一、部门基本情况

   （一）职能职责

贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。起草全区财政、行政事业单位资产、财务、会计方面的具体办法并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。分析预测宏观经济形势，参与拟定全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调节的建议。管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。负责政府非税收入管理，组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责办理和监督区级财政的经济发展支出、负责财政投资评审管理工作；执行政府债务管理的制度和政策；负责管理全区会计工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况；承办区委、区政府交办的其他事项。

   （二）机构设置

涪陵区财政局部门包含区财政局本级、区预算绩效和国库支付管理中心、区财政信息中心、区会计代理记账中心、区财政投资评审中心5个单位。内设19个职能科室。

   （三）部门构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的预算单位主要包括财政局本级及区预算绩效和国库支付管理中心、区财政信息中心、区会计代理记账中心、区财政投资评审中心4个下属事业单位（含参公）。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2022年度收入总计5613.14万元，支出总计5613.14万元。收支较上年决算数增加5613.14万元,增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

2. 收入情况。2022年度收入合计5482.06万元，较上年决算数增加5482.06万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。其中：财政拨款收入5482.06万元，占100.0%。此外，年初结转和结余131.08万元。

3. 支出情况。2022年度支出合计5451.63万元，较上年决算增加5451.63万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。其中：基本支出3269.63万元，占60.0%；项目支出2182万元，占40.0%。

4. 结转结余情况。2022年度年末结转和结余161.51万元，较上年决算数增加161.51万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计5591.13万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加5591.13万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入5482.06万元，较上年决算数增加5482.06万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。较年初预算数增加496.8万元，增长10.0%。主要原因是在职人员工资调资，年终目标考核奖、退休人员健康疗养费调标，以及追加抚恤金及丧葬费等。此外，年初财政拨款结转和结余109.07万元。

2. 支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出5451.63万元，较上年决算数增加5451.63万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。较年初预算数增加466.37万元，增长9.4%。主要原因是在职人员工资调资，发放年终目标考核奖、退休人员健康疗养费，以及追加抚恤金及丧葬费等。

3. 结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余139.5万元，较上年决算数增加139.5万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

4. 比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出4579.39万元，占84.0%，较年初预算数增加134.97万元，增长3.0%，主要原因是在职人员工资调资，发放年终目标考核奖。

   （2）社会保障与就业支出600.37万元，占11.0%，较年初预算数增加336.42万元，增长127.5%，主要原因是发放退休人员健康疗养费、死亡抚恤金、一次性退休补贴等。

   （3）卫生健康支出141.69万元，占2.6%，较年初预算数减少8.68万元，下降5.8%，主要原因是人员经费预算口径发生变化。

   （4）住房保障支出130.18万元，占2.4%，较年初预算数增加3.66万元，增长2.9%，主要原因是招录新员工。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3269.63万元。其中：人员经费2,857.74万元，较上年决算数增加2,857.74万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。公用经费411.89万元，较上年决算数增加411.89万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。公用经费用途主要包括办公费、租赁费、邮电费、差旅费、劳务费、委托业务费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费，其他商品服务支出等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支，与上年持平。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计14.55万元，较年初预算数减少19.85万元，下降57.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费。较上年支出数增加14.55万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是2022年度本部门未安排因公出国（境）费用；较上年支出数持平，主要原因是2022年度本部门未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数持平，主要原因是未安排公务车购置费。较上年支出数持平，主要原因是未发生公务车购置费。

公务车运行维护费8.01万元，主要用于公务车油费、修理费、保险费、过路费及洗停车费。费用支出较年初预算数减少3.99万元，下降33.3%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本有所下降。较上年支出数增加8.01万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

公务接待费6.54万元，主要用于接待招商引资等。费用支出较年初预算数减少15.86万元，下降70.8%，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，以及疫情原因，接待活动减少，导致接待费较年初预算数下降。较上年支出数增加6.54万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

   （三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待80批次562人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费116.36元，车均购置费0万元，车均维护费2万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.96万元，较上年决算数增加0.96万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。本年度培训费支出0.58万元，较上年决算数增加0.58万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。

   （二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出324万元，主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、委托业务费、公务车运行维护费、其他交通费用、工会经费、其他商品服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加324万元，增长100.0%，主要原因是本部门为2022年部门决算新增部门，故上年数为0。较年初预算数增加0万元，无增长。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车4辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

   （四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额4.38万元，其中：政府采购货物支出4.38万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.38万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额4.38万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购财政业务信息系统的运行维护。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体1个和21个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评21项，涉及资金2182.05万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表。(详见附表)

2. 绩效自评报告或案例。

本部门没有委托第三方开展绩效自评。

3. 关于绩效自评结果的说明。

我部门在2022年度部门整体绩效自评工作中，“评审完成率”一项指标未完成绩效目标，主要原因为目前我部门在评项目多为结决算项目，较以往年度预算评审项目而言，普遍评审周期较长、分歧争议多，加之2022年底因疫情封控等原因导致评审完成率未能达到目标值。

   （三）重点绩效评价结果。

本单位没有重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：姚婉玉 023-72235053