一、单位基本情况

（一）职能职责

承担财政预算绩效管理、财政国库支付管理、会计专业技术职称考试、会计人员教育培训、全区行政事业单位会计基础工作业务指导、行政事业单位内部控制建设、财务总监委派等相关事务性、技术性工作。

（二）机构设置

重庆市涪陵区预算绩效和国库支付管理中心属于副处级参公事业单位，内设综合科、绩效管理科、支付清算科、委派科4个科室。现有在编职工19人，另聘有财务总监12人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计884.74万元，支出总计884.74万元。收支较上年决算数增加55.44万元，增长6.69%，主要原因是本年新招录两名在编人员和新招聘两名财务总监，以及2023年积极开展了财务人员业务培训、全区行政事业单位内控编报培训等线下活动。

2.收入情况。2023年度收入合计785.43万元，较上年决算数增加57.31万元，增长7.87%，主要原因是本年新招录两名在编人员以及新招聘两名财务总监，增加相应的经费收入。其中：财政拨款收入785.43万元，占100.00%，年初结转和结余99.31万元。

3.支出情况。2023年度支出合计852.64万元，较上年决算数增加122.65万元，增长16.80%，主要原因是本年新招录两名在编人员和新招聘两名财务总监，增加相应的人员经费支出，以及根据业务需求使用了部分结转资金。其中：基本支出420.31万元，占49.30%；项目支出432.32万元，占50.70%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余32.11万元，较上年决算数减少67.20万元，下降67.67%，主要原因是本年使用了原国库支付中心结转代理手续费项目资金，所以本年结转结余减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计884.74万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加55.44万元，增长6.69%。主要原因是本年新招录两名在编人员和新招聘两名财务总监，以及2023年积极开展了财务人员业务培训、全区行政事业单位内控编报培训等线下活动。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入785.43万元，较上年决算数增加57.31万元，增长7.87%。主要原因是本年新招录两名在编人员以及新招聘两名财务总监，增加相应的经费收入。较年初预算数减少35.54万元，下降4.33%。主要原因是落实相应文件要求，压减预算支出以及公积金基数调整。此外，年初财政拨款结转和结余99.31万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出852.64万元，较上年决算数增加122.65万元，增长16.80%。主要原因是本年新招录两名在编人员和新招聘两名财务总监，增加相应的人员经费支出，以及根据业务需求使用了部分结转资金。较年初预算数增加25.40万元，增长3.07%。主要原因是本年新招录两名在编人员，造成相应的人员经费支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余32.11万元，较上年决算数减少67.20万元，下降67.67%，主要原因是本年使用了原国库支付中心结转代理手续费项目资金，所以本年结转结余减少。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出743.05万元，占87.15%，较年初预算数增加11.74万元，增长1.61%，主要原因是本年新招录两名在编人员。

（2）社会保障与就业支出74.33万元，占8.72%，较年初预算数增加24.84万元，增长50.19%，主要原因是年中追加了退休人员健康休养费以及在职人员社保基数调整。

（3）卫生健康支出18.67万元，占2.19%，较年初预算数增加0.29万元，增长1.58%，主要原因是本年新招录两名在编人员。

（4）住房保障支出16.58万元，占1.94%，较年初预算数减少11.48万元，下降40.91%，主要原因是根据政策，调整了公积金缴费基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出420.31万元。其中：人员经费361.26万元，较上年决算数增加75.77万元，增长26.54%，主要原因是根据政策调整了社保缴费基数、本年新招录两名公务员、人员晋升待遇上涨等增加了人员经费支出。人员经费用途主要包括在编人员工资津补贴、年终目标奖、社保、住房公积金等。公用经费59.05万元，较上年决算数减少15.95万元，下降21.27%，主要原因是落实相应文件要求，压减预算支出，减少办公设备购置，节约使用办公用品。公用经费用途主要包括购买办公用品、食堂伙食开支、出差补助。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。较上年数持平。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。较上年数持平。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是严格按照相关规定支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年和2023年均无相关经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度无因公出国（境）活动。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年和2023年均无因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务车购置安排。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年和2023年均无公务车购置费。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公务车运行维护费预算。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年和2023年均无公务车运行维护费支出。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降100.0%，主要原因是本单位严格执行公务接待相关规定，无费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2022年和2023年均无公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无会议费支出。本年度培训费支出2.38万元，较上年决算数增加2.38万元，增长100.00%，主要原因是本年度举行了全区行政事业单位财务人员培训以及内部控制建设培训，发生了培训费支出。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出59.05万元，机关运行经费主要用于开支邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他交通费等费用。机关运行经费较上年支出数减少15.95万元，下降21.27%，主要原因是落实相应文件要求，压减预算支出，减少办公设备购置，节约使用办公用品。比年初预算数减少了7.04万元，减少了10.65%,主要原因是落实相应文件要求，压减预算支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个项目开展了绩效自评。

1. 项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72227646