一、单位基本情况

   （一）职能职责

主要实施小学义务教育，促进基础教育发展，实施义务教育教学活动，注重品行培养，激发学习兴趣，培育健康体魄，提高文化艺术素养，促进学生身心健康，开展教育教学研究，依法治校，建立现代学校制度等相关工作。

   （二）机构设置

2023年度，纳入本单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，下设：

1、工会组织：负责教职工的工会文体生活、困难慰问等；

2、办公室：负责文件收发，日常事务处理；

3、教导处：负责学校（园）教育教学教研工作；

4、后勤：负责学校日常采购、维修、财务、食堂管理等工作；

5、团队：负责开展学生活动，从多方面激发学生兴趣爱好；

6、教代会：指导研究学校的重大人事、重大维修采购、重大经济支出的决策研究，提出合理化建议；

7、女工委员会：负责开展学校女职工活动、保护女职工合法权益；

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1085万元，支出总计1085万元。收支较上年决算数增加104.48万元，增长10.66%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。

2.收入情况。2023年度收入合计1047.76万元，较上年决算数增加86.20万元，增长8.96%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。其中：财政拨款收入998万元，占95.25%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入49.76万元，占4.75%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余37.24万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1039.40万元，较上年决算数增加83.15万元，增长8.70%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。其中：基本支出874.56万元，占84.14%；项目支出164.85万元，占15.86%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余45.60万元，较上年决算数增加21.33万元，增长87.89%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1001.86万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加77.62万元，增长8.40%。主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入998万元，较上年决算数增加92.72万元，增长10.24%。主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。较年初预算数增加182.82万元，增长22.43%。主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整，维修维护项目年中增加预算。此外，年初财政拨款结转和结余3.86万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1001.86万元，较上年决算数增加81.48万元，增长8.85%。主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。较年初预算数增加186.68万元，增长22.90%。主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少3.86万元，下降100%，主要原因是上年未完成项目本年完成支付。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出735.34万元，占73.40%，较年初预算数增加110.26万元，增长17.64%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。

   （2）社会保障与就业支出176.78万元，占17.65%，较年初预算数增加85.33万元，增长93.31%，主要原因是人员新增及社保缴费标准调整。

   （3）卫生健康支出48.62万元，占4.85%，较年初预算数减少4.31万元，下降8.14%，主要原因是人员新增及医保缴费标准调整。

   （4）住房保障支出41.13万元，占4.10%，较年初预算数减少4.59万元，下降10.04%，主要原因是人员新增及公积金缴费标准调整。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出866.23万元。其中：人员经费849.21万元，较上年决算数增加81.81万元，增长10.66%，主要原因是人员新增及社保、职业年金、公积金等缴费标准调整。人员经费用途主要包括人员工资、养老保险、职业年金、医疗保险、公积金等支出。公用经费17.03万元，较上年决算数增加0.35万元，增长2.10%，主要原因是维修维护增加公用经费用途主要包括教师培训、差旅、部分校舍维修及办公用品购置等支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出1.06万元，较上年决算数减少1.41万元，下降57.09%，主要原因是外出培训人次减少。

   （二）机关运行经费情况说明

因我单位是二级预算单位，财政未保障我单位机关运行经费。

   （三）国有资产占用情况说明

因我单位是二级预算单位，我单位资产未纳入部门决算报表。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对珍溪中蜂小校学前教育扩大资源奖补资金0.5万元、教师工作餐3.65万元、营养改善计划35.31万元、义教保障—公用经费31.06万元、学前公用经费0.49万元、义教宿舍管理人员专项2.61万元、遗属补助4.88万元、义教保障—学生资助10.46万元、学前资助0.57万元、乡村岗位教师生活补贴17.91万元、义教保障—公用经费（本级）0.45万元、义务教育阶段保障机制8.03万元、“双减”工作补助4.20万元、特殊教育补助0.64万元、校园保安人员专项11.02万元15个项目开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评15项，涉及资金131.78万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72172036。

附件：重庆市涪陵区珍溪镇中峰小学校决算公开报表