一、单位基本情况

   （一）职能职责

1.依据国家制定的《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁儿童学习与发展指南》，实施学前教育，促进学前教育发展。

2.科学开展幼儿教育工作，配合家庭、社区，综合利用各种教育资源，培养幼儿健康生活的态度和行为习惯，保障幼儿快乐健康成长。

3.结合本园实际，制订和执行幼儿园管理条例、幼儿园教育指导纲要和幼儿园工作流程，规范幼儿园各项工作。

4.管理本单位教育经费、编制、岗位。

5.严格执行《托儿所、幼儿园卫生保健制度》以及其他有关卫生保健制度，做好幼儿心理和生理卫生保健工作。

6.履行园内安全教育、安全管理职责。

7.加强教职工队伍建设，提高教职工队伍素质，做好教育及保育服务工作，建立安全和谐而快乐的园所。

8.完成上级交办的其他工作。

   （二）机构设置

本单位内设3个科室：保教处、总务处、安稳办。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计647.09万元，支出总计647.09万元。收支较上年决算数减少299.13万元，下降31.61%，主要原因是学生人数减少，财政专户管理的保教费收支减少；幼儿园建设工程收支减少。

2.收入情况。2023年度收入合计647.09万元，较上年决算数减少119.61万元，下降15.60%，主要原因是学生人数减少，财政专户管理的保教费收支减少；幼儿园建设工程收入减少。其中：财政拨款收入535.24万元，占82.71%；事业收入111.86万元，占17.29%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计632.95万元，较上年决算数减少313.27万元，下降33.11%，主要原因是学生人数减少，财政专户管理的保教费收支减少；幼儿园建设工程支出减少。其中：基本支出519.67万元，占82.1%；项目支出113.28万元，占17.9%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余14.14万元，较上年决算数增加14.14万元，增长100.0%，主要原因是保教费结余。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计535.24万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少308.4万元，下降36.56%。主要原因是幼儿园建设工程项目收入支出减少。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入535.24万元，较上年决算数减少128.88万元，下降19.41%。主要原因是工作人员与项目经费减少。较年初预算数增加126.14万元，增长30.83%。主要原因是幼儿园建设工程项目收入减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出535.24万元，较上年决算数减少308.4万元，下降36.56%。主要原因是幼儿园建设工程项目支出减少。较年初预算数增加126.14万元，增长30.83%。主要原因是学前教育公用经费、保安工资、扩大学前教育奖补资金等项目为年中调剂项目。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因一般公共预算项目以支定收。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出444.79万元，占83.1%，较年初预算数增加127.12万元，增长40.02%，主要原因是调整增加年终目标考核绩效工资、学前教育公用经费、扩大学前教育奖补资金、保安工资、工资变动调剂等项目。

   （2）社会保障与就业支出44.44万元，占8.3%，较年初预算数减少1.05万元，下降2.31%，主要原因是人员变动导致社会保障与就业支出减少。

   （3）卫生健康支出23.21万元，占4.34%，较年初预算数增加0.01万元，增长0.04%，主要原因是人员变动导致卫生健康支出增加。

   （4）住房保障支出22.78万元，占4.26%，较年初预算数增加0.04万元，增长0.18%，主要原因是人员调入导致住房保障支出增加。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出421.96万元。其中：人员经费412.79万元，较上年决算数增加76.33万元，增长22.69%，主要原因是超额绩效（年考部分）标准增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金。公用经费9.17万元，较上年决算数增加0.83万元，增长9.95%，主要原因是人员变动导致。公用经费用途主要包括商品和服务支出、资本性支出等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2023年无“三公”经费支出，与上年决算数相比，与上年持平。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是是压缩“三公”经费支出，缩小开支减少预算。本单位2023年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。本单位2023年度未发生因公出国（境）、公务用车购置、公务车保有量、国内公务接待。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位为二级预算单位，未安排会议费。本年度培训费支出4.55万元，较上年决算数增加2.84万元，增长166.08%，主要原因是培训教师教育教学能力提升相关培训人次增加。

   （二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位无车辆，无单价50万元（含）以上通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

 根据预算绩效管理要求，我单位对7个项目开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评7项，涉及资金113.28万元。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72118029。

附件：重庆市涪陵区龙潭中心幼儿园决算公开报表