一、单位基本情况

   （一）职能职责

主要实施小学义务教育，促进基础教育发展，实施义务教育教学活动，注重品行培养，激发学习兴趣，培育健康体魄，提高文化艺术素养，促进学生身心健康，开展教育教学研究，依法治校，建立现代学校制度等相关工作。

   （二）机构设置

2023年度，纳入本单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，下设：

1、工会组织：负责教职工的工会文体生活、困难慰问等；

2、办公室：负责文件收发，日常事务处理；

3、教导处：负责学校（园）教育教学教研工作；

4、后勤：负责学校日常采购、维修、财务、食堂管理等工作；

5、团队：负责开展学生活动，从多方面激发学生兴趣爱好；

6、教代会：指导研究学校的重大人事、重大维修采购、重大经济支出的决策研究，提出合理化建议；

7、女工委员会：负责开展学校女职工活动、保护女职工合法权益；

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3117.68万元，支出总计3117.68万元。收支较上年决算数减少187.59万元，下降5.68%，主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。

2.收入情况。2023年度收入合计2995.68万元，较上年决算数减少274.09万元，下降8.38%，主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。其中：财政拨款收入2864.99万元，占95.64%；事业收入2.03万元，占0.07%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入128.66万元，占4.29%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余121.99万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3018.31万元，较上年决算数减少225.06万元，下降6.94%，主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。其中：基本支出2427.10万元，占80.41%；项目支出591.22万元，占19.59%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余99.36万元，较上年决算数增加37.46万元，增长60.52%，主要原因是部分维修项目未完工，资金暂未支付导致。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2869.86万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少206.21万元，下降6.70%。主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2849.79万元，较上年决算数减少190.78万元，下降6.27%。主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。较年初预算数增加692.21万元，增长32.08%。主要原因是部分维修维护项目系年中追加。此外，年初财政拨款结转和结余4.87万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2854.66万元，较上年决算数减少216.55万元，下降7.05%。主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。较年初预算数增加697.08万元，增长32.31%。主要原因是部分维修维护项目系年中追加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少4.87万元，下降100.00%，主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）教育支出2139.94万元，占74.96%，较年初预算数增加498.63万元，增长30.38%，主要原因是年中追加部分维修维护项目。

   （2）社会保障与就业支出460.49万元，占16.13%，较年初预算数增加204.28万元，增长79.73%，主要原因是养老、年金等缴费标准变更及补缴。

   （3）卫生健康支出134.96万元，占4.73%，较年初预算数减少2.92万元，下降2.12%，主要原因是医保缴费标准下调。

   （4）住房保障支出119.27万元，占4.18%，较年初预算数减少2.92万元，下降2.39%，主要原因是人员退休、调出等减少。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2366.08万元。其中：人员经费2317.05万元，较上年决算数减少257.23万元，下降9.99%，主要原因是人员退休、调出及社保标准调整导致。人员经费用途主要包括人员工资、养老保险、职业年金、医疗保险、公积金等支出。公用经费49.04万元，较上年决算数增加2.03万元，增长4.32%，主要原因是加大了上结余经费的使用。公用经费用途主要包括教师培训、差旅、部分校舍维修及办公用品购置等支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入15.20万元，较上年决算数增加15.20万元，增长100.00%，主要原因是获得了政府对少年宫活动的支持。本年支出15.20万元，较上年决算数增加15.20万元，增长100.00%，主要原因是获得了政府对少年宫活动的支持。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减。较上年支出数减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是涉教上访人员减少。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费用支出。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是涉教上访人员减少。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，本年度培训费支出2.92万元，较上年决算数增加1.32万元，增长82.50%，主要原因是加大对教师培训学习的投入。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

因我单位属二级预算单位，我单位资产未纳入单位决算报表。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）单位自评情况

按照预算绩效管理要求，我单位对义教保障机制25.85万元、薄弱学校改善与能力提升专项3.00万元、片区教育督导专项5.99万元、义教保障学生资助19.03万元、营养改善计划110.30万元、老师工作餐11.11万元、乡村少年宫专项17.20万元、义教保障公用经费60.63万元、教育化债项目106.66万元、乡村岗位老师生活补助52.81万元、校园保安专项31.28万元、校舍维修长效机制25.57万元、教师梯级老师培养2.66万元、学前资助0.41万元、公用经费（本级）0.89万元、义教宿舍管理人员专项10.43万元、遗属补助7.31万元、特殊教育补助1.29万元、扩大学前资源奖补资金0.47万元、事业单位人员奖励6.00万元等20个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评20项，涉及资金498.89万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72172009。

附件：重庆市涪陵区珍溪镇中心小学校决算公开报表