一、单位基本情况

   （一）职能职责

管理殡葬事宜，推进殡葬改革、法规宣传、执法检查、职业教育、岗位培训。

   （二）机构设置

我所为正科级的参公事业单位。内设办公室。在职人员为5人，退休人员5人。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1661.57万元，支出总计1661.57万元。收支较上年决算数增加746.17万元，增长81.51%，主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费的增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1196.15万元，较上年决算数增加747.33万元，增长166.51%，主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费的增加。其中：财政拨款收入1196.15万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余465.42万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1196.15万元，较上年决算数增加746.17万元，增长165.82%，主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费支出的增加。其中：基本支出144.26万元，占12.06%；项目支出1051.90万元，占87.94%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余465.42万元，较上年决算数无增减，主要原因是宝鼎山陵园建设项目结转结余无变动。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1196.15万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加747.33万元，增长166.51%。主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费的增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1196.15万元，较上年决算数增加747.33万元，增长166.51%。主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费的增加。较年初预算数减少16.08万元，下降1.33%。主要原因是非税收入拨款的减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1196.15万元，较上年决算数增加747.33万元，增长166.51%。主要原因是宝鼎山陵园项目工程经费的增加。较年初预算数减少16.08万元，下降1.33%。主要原因是非税收入拨款的减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是支出合理，年末与财政部门进行了清算。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）社会保障与就业支出1184.42万元，占99.02%，较年初预算数减少10.98万元，下降0.92%，主要原因是2023年9月退休1人，非税收入拨款的减少。

   （2）卫生健康支出6.61万元，占0.55%，较年初预算数减少0.26万元，下降3.78%，主要原因是2023年9月退休1人。

   （3）住房保障支出5.12万元，占0.43%，较年初预算数减少4.85万元，下降48.65%，主要原因是职工退还以前多支部份。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出144.26万元。其中：人员经费122.89万元，较上年决算数减少5.89万元，下降4.57%，主要原因是人员变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、生活补助，医疗费补助。公用经费21.37万元，较上年决算数增加2.62万元，增长13.97%，主要原因是办公费和工会经费的增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度无政府性基金预算财政拨款。本年支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.80万元，较年初预算数减少0.20万元，下降10.00%，主要原因是车辆运行维护费减少。较上年支出数减少0.39万元，下降17.81%，主要原因是车辆运行维护费减少。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位 2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费1.80万元，主要用于机要文件交换、殡葬改革等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.20万元，下降10.00%，主要原因是用车的出行量减少，车辆维护费减少。较上年支出数减少0.39万元，下降17.81%，主要原因是用车的出行量减少，车辆维护费减少。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务接待费支出。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.80万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是没有发生会议费支出。本年度培训费支出0.03万元，较上年决算数无增减，主要原因是参加培训产生了培训费。

   （二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出21.37万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年支出数增加2.62万元，增长13.97%，主要原因是办公费，工会会费的增加。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额363.67万元，其中：政府采购货物支出363.67万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额363.67万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额363.67万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购陵园墓碑。

五、预算绩效管理情况说明

按照预算绩效管理要求，我单位对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金1051.9万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（一）单位自评情况

 根据预算绩效管理要求，我单位对3个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：龚彬，023-87881286

附件：重庆市涪陵区殡葬管理所2023年决算公开套表