一、单位基本情况

（一）职能职责

参与制订全区中药材、果品、蚕桑、蔬菜等经济作物产业发展规划，承担全区中药材、果品、蚕桑、蔬菜等经济作物发展所需新品种、新技术、新工艺引进、试验、示范、推广及相关服务工作，为全区中药材、果品、蚕桑、蔬菜等经济作物生产经营提供技术指导、培训和咨询服务，承担区委、区政府和区农业农村委交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市涪陵区经济作物发展中心，属于区农业农村委管理的副处级公益一类全额拨款事业单位，内设综合科、计划财务科、中药材产业科、果品产业科、蚕桑产业科、特色经济作物科及企业服务科7个科室。单位现有在职在编职工57人（其中工勤人员3人），退休人员191人（包括原代管丝绸集团退休人员168人）；在编车辆2辆。设主任1名，副主任3名。内设机构科级领导职数11名。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1．总体情况。2023年度收入总计2359.00万元，支出总计2359.00万元。收支较上年决算数增加114.30万元，增长5.09％，主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。

2．收入情况。2023年度收入合计2235.65万元，较上年决算数增加116.19万元，增长5.48％，主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。其中：财政拨款收入2235.65万元0事业收入0.00万元，占0.00％；经营收入0.00万元，占0.00％；其他收入0.00万元，占0.00％。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余123.35万元。

3．支出情况。2023年度支出合计2259.10万元，较上年决算数增加137.75万元，增长6.49％，主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。其中：基本支出1895.82万元，占83.92％；项目支出363.27万元，占16.08％；经营支出0.00万元，占0.00％。此外，结余分配0.00万元。

4．结转结余情况。2023年度年末结转和结余99.90万元，较上年决算数减少23.45万元，下降19.01％，主要原因是上年结转的项目部分完工支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2235.65万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加116.19万元，增长5.48％。主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1．收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2235.65万元，较上年决算数增加116.19万元，增长5.48％。主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。较年初预算数增加581.53万元，增长35.16％。主要原因：一是年中追加代管原丝绸公司参事退休人员及事业退休人员健康疗养费；二是在职人员本年度超额绩效的增加以及补发部分在职人员2022年应休未休年假补助；三是去世人员一次性抚恤金及丧葬费以及退休人员独生子女一次性补助等。

此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2．支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2235.65万元，较上年决算数增加116.19万元，增长5.48％。主要原因：一是退休职工健康疗养费及在职职工超额绩效的增加；二是职工薪级工资及职工职称晋升增资以及相关社会保险缴费的增加。较年初预算数增加581.53万元，增长35.16％。主要原因：一是年中增加代管原丝绸公司参事退休人员及事业退休人员健康疗养费；二是在职人员本年度超额绩效有所增加以及补发部分在职人员2022年应休未休年假补助；三是去世人员一次性抚恤金及丧葬费以及退休人员独生子女一次性补助等。

3．结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是上年和本年都无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4．比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出650.78万元，占29.11％，较年初预算数增加521.45万元，增长403.19％，主要原因是年中追加退休职工健康疗养费及在职职工因薪级工资及职称晋升增加相关的社会保障缴费。

（2）卫生健康支出69.29万元，占3.10％，较年初预算数增加0.27万元，增长0.39％，主要原因是在职职工因薪级工资及职称晋升增加相关的社会保障缴费。

（3）农林水支出1450.60万元，占64.89％，较年初预算数增加59.50万元，增长4.28％，主要原因是职工薪级工资及职称晋升增资。

（4）住房保障支出64.97万元，占2.91％，较年初预算数增加0.30万元，增长0.46％，主要原因是职工薪级工资及职称晋升增资而增加相关的费用。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1895.82万元。其中：人员经费1812.22万元，较上年决算数增加144.96万元，增长8.69％，主要原因：一是超额绩效较上年有所增加；二是职工薪级工资及职称晋升增资从而使相关社会保险缴费的增加。人员经费用途主要包括：基本工资317.3万元、津贴补贴8.93万元、绩效工资616.07万元、养老保险87.15万元、职业年金43.77万元、职工基本医疗保险46.38万元、其他社会保障缴费9.66万元、住房公积金103.6万元、医疗费23.87万元、抚恤金15.68万元、退休人员生活补助520.04万元、退休人员医疗费补助4.4万元，其他工资福利支出（年休假补助）15.36万元。公用经费83.61万元，较上年决算数减少29.61万元，下降26.15％，主要原因是人员经费不足，挤占了公用经费。公用经费用途主要包括：办公费1.3万元、水费0.44万元、电费1.89万元、邮电费1.75万元、物业管理费1.32万元，差旅费1.06万元、维修费0.06万元、培训费0.36万元，租赁费0.06万元、公务接待费0.08万元、劳务费0.01万元、委托业务费13.4万元、工会经费37.1万元、公务用车运行维护费0.03万元、办公设备购置费0.59万元、其他商品及服务支出24.16万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.26万元，较年初预算数减少7.74万元，下降96.75％，主要原因：一是按照只减不增的要求从严控制“三公”经费；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，使公务接待费较年初预算有所下降。较上年支出数减少2.56万元，下降90.78％，主要原因是响应国家号召、厉行节约。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2023年未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年年初无出国（境）预算支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年及上年均无出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，本单位2023年未发生公务车购置费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年年初无公务车购置预算。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年及上年均无公务车购置支出。

公务用车运行维护费0.18万元，主要用于车辆运行所需的燃油费、路桥费及日常维修费。费用支出较年初预算数减少6.82万元，下降97.43％，主要原因是单位领导本着节约的原则，严格车辆的管理。较上年支出数减少2.39万元，下降93.00％，主要原因是单位严格车辆的管理。

公务接待费0.08万元，主要用于接待外来有关专家及教授来涪指导工作。费用支出较年初预算数减少0.92万元，下降92.00％，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少0.18万元，下降69.23％，主要原因是节约开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待1批次8人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费94.63元，车均购置费0万元，车均维护费0.09万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年及上年都无会议费支出。本年度培训费支出0.36万元，较上年决算数增加0.19万元，增长111.76％，主要原因是本年新增农技人员知识更新培训。

（二）机关运行经费情况说明

按照单位决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金339.825万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系电话：

陈婷023－72239102

附件：重庆市涪陵区经济作物发展中心2023年度决算公开报表