一、单位基本情况

（一）职能职责

1.负责对法律法规规定属于审计监督范围的财政收支和财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。

2.负责对重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计。

3.负责对本级财政预算执行情况和其他财政收支情况、本级决算（草案）编制情况进行审计监督；对下级财政预算执行情况、决算以及其他财政收支情况进行审计监督；对财政收支有关事项进行专项审计调查。

4.负责对本级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支情况进行审计监督；对组织和使用财政资金的事业单位、社会团体的财务收支进行审计监督。

5.负责对区属国有和国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益进行审计监督；对国有企业有关事项进行专项审计调查。

6.负责对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

7.根据干部管理权限，负责对党政机关主要领导干部和国有企业领导人员经济责任履行情况进行审计监督；对领导干部实行自然资源资产离任审计。

8.负责对区级管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督；受托对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

9.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和按法定权限处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。

10.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

11.负责自然资源资产管理、污染防治和生态保护与修复的审计。

12.承担上级审计机关和区人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置

我局下设办公室、法规审理科、整改督查与内审管理科、重大政策执行审计科、财政审计科、企事业审计科、农业与资源环保审计科、投资审计科、经济责任审计科、电子数据审计科及审计中心等9科1室1中心。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2332.62万元，支出总计2332.62万元。收支较上年决算数增加174.69万元，增长8.1%，主要原因是投资审计委托业务费较上年增加219.89万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2332.62万元，较上年决算数增加174.89万元，增长8.11%，主要原因是区财政核拨投资审计项目委托业务费较上年增加219.89万元。其中：财政拨款收入1539.68万元，占66.01%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入792.94万元，占33.99%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2332.62万元，较上年决算数增加174.69万元，增长8.1%，主要原因是投资审计委托业务费较上年增加219.89万元。其中：基本支出1439.4万元，占61.71%；项目支出893.21万元，占38.29%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是单位本年度收支基本持平，与上年一致。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1539.68万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少134.8万元，下降8.05%。主要原因一是本年财政减少项目经费拨款89.8万元；二是由于在职人员减少及计费基数调整，人员经费支出较上年减少57.6万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1539.68万元，较上年决算数减少134.8万元，下降8.05%。主要原因一是本年财政减少项目经费拨款89.8万元；二是由于在职人员减少及计费基数调整，人员经费支出较上年减少57.6万元。较年初预算数减少113.69万元，下降6.88%。主要原因是在职人员减少及计费基数调整，工资津贴及社保缴费等人员经费支出较预算减少115.36万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1539.68万元，较上年决算数减少134.8万元，下降8.05%。主要原因一是本年项目经费较上年减少89.8万元；二是由于在职人员减少及计费基数调整，人员经费支出较上年减少53.45万元。较年初预算数减少113.69万元，下降6.88%。主要原因是在职人员减少及计费基数调整，工资津贴及社保缴费等人员经费支出较预算减少115.36万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年单位收支基本持平，与上年一致。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1133.71万元，占73.63%，较年初预算数减少76.19万元，下降6.3%，主要原因一是本年财政较年初预算压减项目经费30万元；二是由于退休、调离等原因减少在职人员，工资津贴等支出较年初预算数减少46.08万元。

（2）教育支出2.58万元，占0.17%，较年初预算数无增减，主要原因是教育支出与年初预算数基本持平。

（3）社会保障与就业支出305.76万元，占19.86%，较年初预算数增加18.08万元，增长6.28%，主要原因是抚恤金、退休“中人”一次性补贴等较年初预算数增加。

（4）卫生健康支出60.18万元，占3.91%，较年初预算数无增减，主要原因是在职人员减少导致医保缴费减少，计费基数调整导致医保缴费增加，因而支出数与年初预算数基本持平。

（5）住房保障支出37.45万元，占2.43%，较年初预算数减少55.59万元，下降59.75%，主要原因是在职人员减少及计费基数调整，导致住房公积金缴费支出较年初预算数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1439.08万元。其中：人员经费1146.01万元，较上年决算数减少58.57万元，下降4.86%，主要原因是在职人员减少及计费基数调整导致人员经费支出较上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。公用经费293.07万元，较上年决算数增加13.56万元，增长4.85%，主要原因是本年工会经费、公务用车运行维护费等较上年增加13.36万元。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护（修）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计18.1万元，较年初预算数无增减，主要原因是单位加强对“三公”经费的管理，本年“三公”经费与年初预算数持平。较上年支出数增加2万元，增长12.42%，主要原因是本年异地交叉审计任务重，增加出车频次，导致公务用车运行维护费比上年增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是用于因公出国（境）。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本年无因公出国（境）预算，且未发生相关费用。较上年支出数无增减，主要原因是本年未发生因公出国（境）费用支出，与上年一致。

公务车购置费0万元，主要用于公务车购置。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本年无公务车购置预算，且未发生相关费用。较上年支出数无增减，主要原因是本年未发生公务车购置费支出，与上年一致。

公务用车运行维护费16万元，主要用于公务车燃料费、维修费、过路过桥费等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是加强对公务车的管理，费用支出与年初预算数持平。较上年支出数增加2万元，增长14.29%，主要原因是本年异地交叉审计任务重，增加出车频次，导致公务用车运行维护费较上年增加。

公务接待费2.1万元，主要用于接待单位间交流学习等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是严格控制公务接待，费用支出与年初预算数持平。较上年支出数无增减，主要原因是严格控制公务接待，费用支出与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待32批次215人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费97.67元，车均购置费0万元，车均维护费4万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无会议费支出，与上年一致。本年度培训费支出9.23万元，较上年决算数增加3.22万元，增长53.58%，主要原因是外出培训增多，导致经费增加。

（二）机关运行经费情况说明。

2023年度本单位机关运行经费支出293.07万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维护（修）费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年支出数增加13.56万元，增长4.85%，主要原因是本年工会经费、公务用车运行维护费等较上年增加13.36万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金100.6万元。

（二）单位绩效评价情况。

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况。

市财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72385446。