一、部门基本情况

重庆市涪陵区商务委员会是根据涪陵委办发〔2019〕37号文件，于2019年6月将重庆市涪陵区商务局更名为重庆市涪陵区商务委员会而设立。

   （一）职能职责

贯彻执行有关商贸流通业、对外贸易、对外经济合作，推进商贸流通业发展，组织实施重要商品市场调控和流通管理，负责商贸流通业的指导、协调和服务工作，负责商贸流通业的对外经济合作，承担商贸流通业监督管理，牵头协调整顿和规范市场经济秩序，负责大型展会统筹协调工作，承担组织实施重要商品应急储备职责，承担积极融入“一带一路”加快建设内陆开放高地相关工作等。

   （二）机构设置

委机关内设办公室、综合科、组织人事教育科、市场运行监测科、商贸流通业发展科、服务业发展科、商务经济合作科、外经外贸科、特行特商管理科、安全稳定应急科、离退休人员管理科等11个科室。另有，直属副处级参公事业单位区商务综合行政执法支队，直属事业单位区集体商业管理中心。

   （三）单位构成

本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2021年度收入总计3,140.20万元，支出总计3,140.20万元。收支较上年决算数增加826.95万元、增长35.7%，主要原因：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。

2. 收入情况。2021年度收入合计3,140.20万元，较上年决算数增加826.95万元，增长35.7%，主要原因：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。其中：财政拨款收入3,140.20万元，占100%。

3. 支出情况。2021年度支出合计3,140.20万元，较上年决算数增加826.95万元，增长35.7%，主要原因：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。其中：基本支出2,139.02万元，占68.1%；项目支出1,001.18万元，占31.9%。

4. 结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0 %，与上年持平。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,140.20万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加826.95万元，增长35.7%。主要原因：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入3,140.20万元，较上年决算数增加868.95万元，增长38.3%。主要原因是：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。较年初预算数增加1,853.24万元，增长144%。主要原因是一是追加离退休健康休养费等其他行政事业单位养老支出比预算增加615.94万元；二是由于承担促进消费等临时性任务，使项目支出比预算增加900.25万元；三是人员中途变动等形成基本支出比预算增加272.42万元。

2. 支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,140.20万元，较上年决算数增加868.95万元，增长38.3%。主要原因是一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是2021年新增现代服务业招商引资等工作，形成一般行政管理事务支出增加125.3万元；三是2020年新增加扶贫方面的财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目经费413万元，上年此类扶贫项目是贫困户小家禽收集项目30万元，净增加383万元。四是2020年有新升限价企业补助209万元，2021年无此项目，形成2021年其他商业流通事务支出比上年减少319.45万元；五是其他涉处发展服务支出增加101万元。较年初预算数增加1,853.24万元，增长144%。主要原因是很多专项资金在年初没有预算，在年中追加安排了一般公共服务支出预算472.42万元；扶贫生产发展预算413万元；商业流通事务支出预算181.75万元；涉外发展服务事务支出预算105.5万元；社会保障和就业支出预算680.57万元等。

3. 结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。与上年持平。

4. 比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出1,407.73万元，占44.8%，较年初预算数增加472.42万元，增长50.5%，主要原因是人员正常增资和行政管理事务临时性增加等，使行政运行费用形成增加。

   （2）社会保障与就业支出879.03万元，占28%，较年初预算数增加680.57万元，增长342.9%，主要原因是年中预算追加2020年离退休人员健康休养费593.58万元，追加离退休人员死亡抚恤金135.53万元等。

   （3）卫生健康支出100.81万元，占3.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

   （4）农林水支出413.00万元，占13.2%，较年初预算数增加413.00万元，增长100%，主要原因是年中追加的2021年财政专项扶贫资金区商务委消费扶贫项目资金。

   （5）商业服务业等支出287.25万元，占9.1%，较年初预算数增加287.25万元，增长100%，主要原因是年中追加的商业流通事务方面的项目支出。

   （6）住房保障支出52.38万元，占1.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,139.02万元。其中：人员经费1,909.71万元，较上年决算数增加544.47万元，增长39.9%，主要原因：一是2020年发放离退休健康休养费只反映了2019年的一小部分，而2021年反映的是2020年全年，形成其他行政事业单位养老支出比上年增加380.32万元；二是一般行政管理事务比上年增加125.3万元。公用经费229.31万元，较上年决算数增加34.63万元，增长17.8%，主要原因是人员中途变动引起的公用经费变动等。公用经费用途主要包括基本工资226.31万元、津贴补贴164.38万元、奖金174.02万元、基本养老保险费69.85万元、职业年金缴费84.75万元、基本医疗保险费45.93万元、公务员医疗补助缴费54.88万元、其他社保缴费1.54万元、住房公积金52.38万元、其他工资福利支出156.05万元、离休费53.52万元、抚恤金135.53万元、生活补助629.96万元、医疗费补助23.03万元、奖励金9.61万元、其他个人和家庭的补助支出27.97万元。公用经费229.31万元，较上年决算数增加34.63万元，增长17.79%，主要原因是物价正常上涨和办公场地变动等引起的公用经费正常增长。公用经费用途主要包括办公费3.7万元、印刷费5.68万元、水费0.49万元、邮电费21.89万元、差旅费66.79万元、维修费3.15万元、租赁费0.28万元、会议费0.46万元、培训费0.64万元、业务接待费1.05万元、劳务费24.93万元、委托业务费4.14万元、工会经费7.81万元、福利费7.24万元、公务用车运行维护费7.88万元、其他交通费用42.87万元、其他商品和服务支出29.47万元，办公设备购置费0.84万元。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数减少42.00万元，下降100%，主要原因是2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0万元，较上年决算数减少42万元，下降100%，主要原因是本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

 三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计13.53万元，较年初预算数减少4.47万元，下降24.8%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，本年实际发生的公务接待费用远低于年初预算数据，形成我单位“三公”经费较预算出现了24.8%的下降。较上年支出数减少18.08万元，下降57.2%，主要原因是上年预算安排有公务用车购置费18万元，而今年无此项，加之公务用车运行维护费用比上年减少0.07万元，业务接待费比上年减少0.01万元，形成今年“三公”经费支出减少了18.08万元。

   （二）“三公”经费分项支出情况

本单位2021年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数减少18万元，下降100%，主要原因是上年预算安排有公务用车购置费18万元，而今年无此项。

公务车运行维护费7.88万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.12万元，下降1.5%，主要原因是严格落实公车使用规定，规范使用部门流程。较上年支出数减少0.07万元，下降0.9%，主要原因是加强公务车管理的结果。

公务接待费5.65万元，主要用于接待国内其他省市商务委（局）到我单位学习调研商务发展战略、规划等工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4.35万元，下降43.5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，规范接待流程和报销流程，使本年实际发生的公务接待费用远低于年初预算数据。较上年支出数减少0.01万元，下降0.2%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，规范接待流程和报销流程。

   （三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待83批次530人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费106.54元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.97万元。

 四、其他需要说明的事项

   （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出10.92万元，较上年决算数增加2.54万元，增长30.3%，主要原因是受疫情影响，为提振商贸服务业发展，召开此类会议大幅增加，形成会议费上升。本年度培训费支出6.82万元，较上年决算数减少2.88万元，下降29.7%，主要原因是受疫情影响，参加和举办各类商贸服务业培训事务有所下降，形成培训费减少。

   （二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出229.31万元，机关运行经费主要用于开支办公费3.7万元、印刷费5.68万元、水费0.49万元、邮电费21.89万元、差旅费66.79万元、维修费3.15万元、租赁费0.28万元、会议费0.46万元、培训费0.64万元、业务接待费1.05万元、劳务费24.93万元、委托业务费4.14万元、工会经费7.81万元、福利费7.24万元、公务用车运行维护费7.88万元、其他交通费用42.87万元、其他商品和服务支出29.47万元，办公设备购置费0.84万元。机关运行经费较上年决算数增加34.63万元，增长17.8%，主要原因是人员变动和受疫情影响形成运行经费增长。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车4辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额0.84万元，其中：政府采购货物支出0.84万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.84万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公用电脑二台。

 五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我委对17个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效自评表形式开展自评17项，涉及资金1001.18万元；以委托第三方出具报告的方式（如有）开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1. 绩效目标自评表。详见附件：涪陵区商务委2021年度决算公开表

2. 绩效自评报告或案例。本单位没有委托第三方开展绩效自评。

3. 关于绩效自评结果的说明。通过绩效自评所有项目都完成了年度绩效目标。

   （三）重点绩效评价结果

区商务委根据区财政局安排，委托中介机构开展了部门整体绩效评价工作，相关情况如下。

   （1）基本情况，为加强财政资金管理，提高资金使用效益，区财政局安排本部门开展2021年度的部门整体绩效评价工作，经过几个月的努力，已完成此项工作。

   （2）评价情况，区财政局委托重庆中鼎会计师事务所有限公司对重庆市涪陵区商务委员会部门整体绩效评价项目实施重点绩效评价，本次绩效评价以2021年区商务委部门整体绩效为主要评价对象，评价包括部门决策、部门管理、部门绩效等。

   （3）评价结果为良。总体来说区商务委完成了年度目标任务，部门决策科学合理、部门管理规范有效、部门绩效基本完成，也发现了存在的问题，为以后健康发展奠定了良好基础。

   （4）存在问题：①未制定部门中长期发展规划，未制定整体部门年度绩效考核方案和考核指标。②财务核算不够规范，报销中部分费用报销手续不完整。③实物资产管理存在瑕疵，采购电脑等无计划外资产请购单、无领用记录。④未制定业务管理、项目管理等制度，未制定下属单位、部门工作监督和定期考核的管理制度。⑤未规范对外委托项目的招投标、比选程序，未制定相应的资料归档制度等。

   （5）主要建议：①重视规划、完善绩效考核制度。②严格执行政府会计转账制度，重视督查问题。③加强内控制度的制定及执行。

 六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （四）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （五）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （八）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （九）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十一）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十二）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系电话：023-72888034。

附件：重庆市涪陵区商务委员会2021年决算表