一、部门基本情况

   （一）职能职责

贯彻执行有关商贸流通业、对外贸易、对外经济合作，推进商贸流通业发展，组织实施重要商品市场调控和流通管理，负责商贸流通业的指导、协调和服务工作，负责商贸流通业的对外经济合作，承担商贸流通业监督管理，牵头协调整顿和规范市场经济秩序，负责大型展会统筹协调工作，承担组织实施重要商品应急储备职责，承担积极融入“一带一路”加快建设内陆开放高地相关工作等。

   （二）机构设置

重庆市涪陵区商务委员会是负责全区商贸流通服务业管理的政府工作部门，重庆市涪陵区商务委员会（本级）是行政单位，内设办公室、开放平台科、组织人事教育科、市场运行监测科、商贸流通业发展科、服务业发展科、商务经济合作科、外经外贸科、特行特商管理科、安全稳定应急科、离退休人员管理科等11个科室。下属重庆市涪陵区商务综合行政执法支队为参公事业单位，内设综合科、执法一科、执法二科。重庆市涪陵区集体商业管理中心为全额拨款的事业单位，内设办公室。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。2023年度收入总计7042.05万元，支出总计7042.05万元。收支较上年决算数增加3483.85万元，增长97.91%，主要原因是本部门2023年有政府性基金预算财政拨款收入3069.76万元，用于城乡社区支出，而上年无此项，形成收入支出大幅增长。

2. 收入情况。2023年度收入合计7042.05万元，较上年决算数增加3483.85万元，增长97.91%，主要原因是本部门2023年有政府性基金预算财政拨款收入3069.76万元，而上年无此项，形成收入大幅增长。其中：财政拨款收入7042.05万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2023年度支出合计7040.36万元，较上年决算数增加3482.16万元，增长97.86%，主要原因是2023年有城乡社区支出3069.76万元，而上年无此项，形成支出大幅增长。其中：基本支出2259.40万元，占32.09%；项目支出4780.97万元，占67.91%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2023年度年末结转和结余1.69万元，较上年决算数增加1.69万元，增长100.00%，主要原因是重庆市涪陵区集体商业管理中心项目支出结余结转形成。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计7042.05万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加3689.62万元，增长110.06%。主要原因是本部门2023年有政府性基金预算财政拨款收入3069.76万元，用于城乡社区支出，而上年无此项，形成收入支出大幅增长。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3972.30万元，较上年决算数增加619.87万元，增长18.49%。主要原因是为提升我区商务保障能力和激活商业活力使商业服务业等支出拨款增加515.10万元，形成一般公共预算财政拨款收入增加。较年初预算数增加2503.08万元，增长170.37%。主要原因一是为提振疫情后商贸服务行业发展，本年追加财政预算拨款1632.33万元；二是本年追加离退休健康休养费635.78万元；三是本年追加抚恤金302.36万元；四是人员中途变动等形成基本支出比预算减少67.39万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3970.61万元，较上年决算数增加618.18万元，增长18.44%。主要原因是为提升我区商务保障能力和激活商业活力使商业服务业等支出拨款增加515.10万元，形成一般公共预算财政拨款支出增加。较年初预算数增加2501.39万元，增长170.25%。主要原因一是为提振疫情后商贸服务行业发展，本年追加财政预算拨款1630.64万元；二是本年追加离退休健康休养费635.78万元；三是本年追加抚恤金302.36万元；四是人员中途变动等形成基本支出比预算减少67.39万元。

3. 结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1.69万元，较上年决算数增加1.69万元，增长100.00%，主要原因是重庆市涪陵区集体商业管理中心项目支出结余结转形成。

4. 比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出1471.67万元，占37.06%，较年初预算数增加410.24万元，增长38.65%，主要原因是人员正常增资和行政管理事务临时性增加，行政运行费用形成增加和追加抚恤金302.36万元等共同形成。

   （2）社会保障与就业支出859.89万元，占21.66%，较年初预算数增加644.31万元，增长298.87%，主要原因是年中预算追加2022年离退休人员健康休养费635.78万元及其他离退休人员费用追加形成。

   （3）卫生健康支出99.24万元，占2.50%，较年初预算数减少3.01万元，下降2.94%，主要原因是人员结构性变动形成的支出减少。

   （4）农林水支出300.00万元，占7.56%，较年初预算数增加300.00万元，增长100.00%，主要原因是年中追加的其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出300万元形成。

   （5）商业服务业等支出1187.34万元，占29.90%，较年初预算数增加1185.23万元，增长56172.04%，主要原因是为提振商贸服务行业发展和服务业高质量发展“推动服务业做大做强”奖励，而追加的商业流通事务方面的项目支出。

   （6）住房保障支出52.47万元，占1.32%，较年初预算数减少35.37万元，下降40.27%，主要原因是人员结构性变动和缴存基数调整形成的支出减少。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2259.40万元。其中：人员经费2069.42万元，较上年决算数增加127.56万元，增长6.57%，主要原因是人员正常变动和结构调整等形成增长。人员经费用途主要包括包括基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费、抚恤金和住房公积金等。公用经费189.98万元，较上年决算数减少63.78万元，下降25.13%，主要原因是为落实过“紧日子”的要求，严格控制公用经费支出形成下降。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、业务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出，办公设备购置费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3069.76万元，较上年决算数增加3069.76万元，增长100.00%，主要原因是年中追加的在城乡社区支出中安排的其他国有土地使用权出让收入安排的支出。本年支出3069.76万元，较上年决算数增加3069.76万元，增长100.00%，主要原因是年中追加的在城乡社区支出中安排的其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计19.13万元，较年初预算数增加3.13万元，增长19.56%，主要原因是本年追加有因公出国（境）费7.2万元形成总的“三公”经费支出增加，其中：因公出国（境）费增加7.2万元，公务用车运行维护费用减少0.13万元，公务接待费减少3.94万元。较上年支出数增加7.71万元，增长67.51%，主要原因是上年无因公出国（境）费，本年此项支出增加7.2万元，公务用车运行维护费用减少0.03万元，公务接待费增加0.55万元。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用7.20万元，主要是用于重庆市贸促会组织的赴韩国、日本国际食品展并开展商务对接活动。费用支出较年初预算数增加7.20万元，增长100.00%，主要原因是在年中追加预算7.20万元形成，主要是用于重庆市贸促会组织的赴韩国、日本国际食品展并开展商务对接活动。较上年支出数增加7.20万元，增长100.00%，主要原因是在年中追加预算7.20万元形成，主要是用于重庆市贸促会组织的赴韩国、日本国际食品展并开展商务对接活动，而上年无因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与年初预算数和上年支出数持平。

公务车运行维护费5.87万元，主要用于机要文件交换、区内区外因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.13万元，下降2.17%，主要原因是严格落实公务车使用规定，规范使用部门流程，使公务车运行维护费用未超过预算。较上年支出数减少0.03万元，下降0.51%，主要原因是严格执行公务用车相关规定，使公务用车运行维护费用出现小幅下降。

公务接待费6.06万元，主要用于接待国内其他省市商务委（局）到我单位学习调研商务发展战略、规划等工作，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少3.94万元，下降39.40%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，规范接待流程和报销流程，使本年实际发生的公务接待费用低于年初预算数据。较上年支出数增加0.55万元，增长9.98%，主要原因是本年接待批次和人次均较上年出现一定增长形成费用增长。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，2人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待96批次590人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费102.64元，车均购置费0万元，车均维护费1.47万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出13.69万元，较上年决算数增加5.32万元，增长63.56%，主要原因是为加快商务经济发展，培育本地商贸服务业做大做强，各项业务会议大幅增加，形成会议费开支增长。本年度培训费支出20.18万元，较上年决算数增加7.51万元，增长59.27%，主要原因是疫情后为稳就业等举办的各种就业、技能等培训大幅增加，相应培训费用出现大幅增长。

   （二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出189.90万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、业务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出，办公设备购置费等。机关运行经费较上年支出数减少62.97万元，下降24.90%，主要原因是为落实过“紧日子”的要求，严格控制机关运行经费形成下降。本部门有3个单位，其中1个单位为事业单位，不在机关运行经费统计范围。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车4辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，我委对部门整体和28个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评28项，涉及资金4780.97万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和28个项目开展了绩效评价。

1. 部门整体绩效自评表

2. 项目支出绩效自评汇总表

3. 项目支出绩效自评表

   （二）部门绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

  六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72888034。