一、单位基本情况

   （一）职能职责

负责城镇集体所有制商业企业的改革稳定、安全管理和有关遗留问题的处理工作，负责对商贸流通非公有制企业的指导、协调和管理工作。

   （二）机构设置

本单位为重庆市涪陵区商务委员会所属的为城镇集体企业提供管理与服务的事业单位。下设办公室，人员1人。现有编制4人(其中活动编制2人)，其中在职职工1人，退休职工7人。

二、单位决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1. 总体情况。2023年度收入总计58.68万元，支出总计58.68万元。收支较上年决算数增加0.06万元，增长0.10%，主要原因是社会保障和就业支出增加0.05万元。

2. 收入情况。2023年度收入合计58.68万元，较上年决算数增加0.06万元，增长0.10%，主要原因是社会保障和就业支出增加。其中：财政拨款收入58.68万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2023年度支出合计56.99万元，较上年决算数减少1.63万元，下降2.78%，主要原因是项目支出比上年减少1.92万元。其中：基本支出56.58万元，占99.27%；项目支出0.42万元，占0.73%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2023年度年末结转和结余1.69万元，较上年决算数增加1.69万元，增长100.00%，主要原因是本年项目支出不及时形成结转结余。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计58.68万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加0.06万元，增长0.10%。主要原因是社会保障和就业支出增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入58.68万元，较上年决算数增加0.06万元，增长0.10%。主要原因是社会保障和就业支出增加。较年初预算数增加15.44万元，增长35.71%。主要原因是年中追加的预算拨款支出项目，主要追加的预算拨款项目有：补发超额绩效 0.14 万元、退休健康费 15.96万元，补发工资 0.24 万元。减少的预算项目有：基本养老保险和职业年金-0.19万元、基本医疗-0.08万元、奖励性绩效-0.63万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出56.99万元，较上年决算数减少1.63万元，下降2.78%。主要原因本年度项目支出减少。较年初预算数增加13.75万元，增长31.80%。主要原因是追加了离退休健康疗养费。

3. 结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1.69万元，较上年决算数增加1.69万元，增长100.00%，主要原因是本年度项目支出不及时形成结转结余。

4. 比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出31.46万元，占55.21%，较年初预算数增加0.16万元，增长0.51%，主要原因是补发超额绩效 0.14 万元。

   （2）社会保障与就业支出20.08万元，占35.24%，较年初预算数增加15.77万元，增长365.89%，主要原因是追加了退休健康疗养费 15.96万元。

   （3）卫生健康支出3.29万元，占5.77%，较年初预算数减少0.08万元，下降2.37%，主要原因是有1人退休。

   （4）住房保障支出2.16万元，占3.78%，较年初预算数无增减，主要原因是缴费基数调整不大，另外11月退休1人。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出56.58万元。其中：人员经费56.49万元，较上年决算数增加1.10万元，增长1.99%，主要原因是对个人和家庭的补助支出比去年增加2.16万元。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人和家庭的补助。公用经费0.08万元，较上年决算数减少0.81万元，下降91.01%，主要原因是劳务费比去年减少0.4万元，工会经费比去年减少0.29万元，其他商品和服务支出比去年减少0.11万元。公用经费用途主要包括办公费、其他交通费、委托业务费。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

我单位属于差额拨款事业单位，财政未保障我单位会议费和培训费。

   （二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

   （三）国有资产占用情况说明

因我单位没有国有资产，我单位资产未纳入部门决算报表。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金2.34万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评。

1. 项目支出绩效自评汇总表

2. 项目支出绩效自评表

   （二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价

   （三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72224625