一、单位基本情况

（一）职能职责

组织指导群众文化活动，繁荣群众文化事业；开展公益性文艺服务和社会艺术教育；指导基层文化人员、文艺骨干和社会文艺团队；开展群众性文化活动；创作推广文化艺术产品；组织文化理论研究；保护和利用非物质文化遗产；开展文化交流活动；开展其他文艺服务和社会艺术教育工作；完成区文化委交办的其他工作。

（二）机构设置

内含12个机构，包括：办公室、后勤部、工会、财务部、免开部、调研部、创作辅导部、非遗部、人事部、退管部、数字信息部、公共文化联网志愿者服务站。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1413.98万元，支出总计1413.98万元。收支较上年决算数增加165.45万元，增长13.25%，主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。

2.收入情况。2023年度收入合计1413.98万元，较上年决算数增加165.45万元，增长13.25%，主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。其中：财政拨款收入1413.98万元，占100.00%。

3.支出情况。2023年度支出合计1413.98万元，较上年决算数增加165.45万元，增长13.25%，主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。其中：基本支出1296.85万元，占91.72%；项目支出117.13万元，占8.28%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。主要原因是:单位量入为出，正常合理使用财政资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1413.98万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加165.45万元，增长13.25%。主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1413.98万元，较上年决算数增加165.45万元，增长13.25%。主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。较年初预算数增加373.42万元，增长35.89%。主要原因是：正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖追加、健康疗养费、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1413.98万元，较上年决算数增加165.45万元，增长13.25%。主要原因是:正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。较年初预算数增加373.42万元，增长35.89%。主要原因是:正常增资、补发死亡丧葬费、政府目标考核奖追加、健康疗养费、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与上年决算数持平。主要原因是:单位量入为出，正常合理使用财政资金。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出970.68万元，占68.65%，较年初预算数增加139.22万元，增长16.74%，主要原因是:在职人员正常增资、政府目标奖、健康休养费、抚恤金、上级部门调整预算追加项目一个：文化馆系列文化活动。

（2）社会保障与就业支出335.42万元，占23.72%，较年初预算数增加240.43万元，增长253.11%，主要原因是:健康休养费。

（3）卫生健康支出63.73万元，占4.51%，较年初预算数减少2.88万元，下降4.32%，主要原因是在职职工正常退休，人员减少。

（4）住房保障支出44.15万元，占3.12%，较年初预算数减少3.35万元，下降7.05%，主要原因是在职职工正常退休，人员减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1296.85万元。其中：人员经费1195.14万元，较上年决算数增加94.00万元，增长8.54%，主要原因是在职人员正常增资，政府目标奖追加。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助支出。公用经费101.71万元，较上年决算数增加7.60万元，增长8.08%，主要原因是非统发人员正常增资、委托业务费增加。公用经费用途主要包括办公用品，咨询费、电费、物业管理费、差旅费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.95万元，较年初预算数减少0.84万元，下降46.93%，主要原因是:按照财政要求厉行节约，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，严格控制接待费用。较上年支出数减少0.81万元，下降46.02%，主要原因是:按照财政要求厉行节约，按照年初预算执行，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，严格控制接待费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，本单位2023年度未发生因公出国（境）支出，主要原因是:未安排因公出国（境）出访。费用支出较年初预算一致，与上年持平。

公务车购置费0.00万元，本单位2023年度未发生公务车购置支出，主要原因是未安排公务车购置。费用支出较年初预算一致，与上年持平。

公务车运行维护费0.00万元，本单位2023年度未发生公务车维护支出，主要原因是本单位无公务车。费用支出较年初预算一致，与上年持平。

公务接待费0.95万元，主要用于接待演出活动的专家、业务工作恰谈用餐。费用支出较年初预算数减少0.84万元，下降46.93%，主要原因是:按照财政要求厉行节约，按照年初预算执行，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，严格控制接待费用。较上年支出数减少0.81万元，下降46.02%，主要原因是:按照财政要求厉行节约，按照年初预算执行，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，严格控制接待费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待6批次89人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费106.27元（含住宿费），车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是:2023年度未发生会议费支出，与上年持平。

本年度培训费支出10.12万元，较上年决算数增加1.29万元，增长14.61%，主要原因是:2023年度活动增加培训同步增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额89.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出89.00万元。授予中小企业合同金额89.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额89.00万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购1、文化慕课资源制作80节；2、艺术赏析资源建设2小时；3、微信小程序1套；4、文化艺术资源检索平台1套；5、大数据实时展示平台1套；6、党建一体机1套；7、智能客服1套；8、运维服务5年。

五、预算绩效管理情况说明

按照预算绩效管理要求，2023年度涪陵区文化馆对5个项目开展了绩效自评，其中以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金117.13万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

本单位2023年度没有委托第三方开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：方涛，023-72210682

附件：重庆市涪陵区文化馆2023年度决算公开套表