一、单位基本情况

（一）职能职责

涪陵区乌江画院属于全额拨款的公益一类事业单位，与区美术馆实行两块牌子，合署办公，主要职责是开展艺术创作，促进艺术繁荣，美术创作，美术人才培养，艺术作品展览。开展各类美术品收藏、展览陈列、公众教育及相关社会公益服务。

（二）机构设置

涪陵区乌江画院（区美术馆）内设3个科室，分别是办公室、业务部、典藏部。2013年12月经涪陵区编委批准成立涪陵区美术馆，挂牌于区乌江画院。编制及内设机构不变。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计246.42万元，支出总计246.42万元。收支较上年决算数增加7.00万元，增长2.92%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入和其他收入的增加，造成2023年度收入总计的增加。2023年度因文化旅游体育与传媒支出增加，造成2023年度支出总计的增加。

2.收入情况。2023年度收入合计211.16万元，较上年决算数减少1.63万元，下降0.77%，主要原因是主要原因是财政拨款收入和其他收入减少。其中：财政拨款收入187.16万元，占88.63%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入24.00万元，占11.37%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余35.26万元。

3.支出情况。2023年度支出合计213.87万元，较上年决算数增加9.71万元，增长4.76%，主要原因是项目支出的增加。其中：基本支出99.27万元，占46.41%；项目支出114.60万元，占53.59%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余32.55万元，较上年决算数减少2.71万元，下降7.69%，主要原因是财政拨款收入和其他收入的减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计188.75万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少14.04万元，下降6.92%。主要原因是财政拨款专项收入、人员经费的减少造成。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入187.16万元，较上年决算数减少15.63万元，下降7.71%。主要原因是2023年度人员经费收入的增加和专项收入的增加。较年初预算数增加21.36万元，增长12.88%。主要原因是2022年度人员经费收入的减少和专项收入的减少。此外，年初财政拨款结转和结余1.59万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出188.75万元，较上年决算数减少12.45万元，下降6.19%。主要原因是2023年度项目支出的减少。较年初预算数增加22.95万元，增长13.84%。主要原因是2023年免费开放经费支出未纳入年初预算而造成。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.59万元，下降100.00%，主要原因是部分项目支出造成。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出163.60万元，占86.68%，较年初预算数增加16.33万元，增长11.09%，主要原因是2023年度免费开放经费未纳入年初预算及年中人员经费追加的增加。

（2）社会保障与就业支出15.82万元，占8.38%，较年初预算数增加6.62万元，增长71.96%，主要原因是2023年度社会保障与就业支出费用实际支出的增加。

（3）卫生健康支出4.87万元，占2.58%，较年初预算数无增减，主要原因是较年初预算数持平。

（4）住房保障支出4.46万元，占2.36%，较年初预算数无增减，主要原因是较年初预算数持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出99.27万元。其中：人员经费89.28万元，较上年决算数增加1.79万元，增长2.05%，主要原因是其他工资福利费支出的增加造成。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费9.98万元，较上年决算数增加0.95万元，增长10.52%，主要原因是本年度劳务费支出增加造成。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、印刷费、差旅费、维修费、劳务费、邮电费、公务用车费、工会经费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.55万元，较年初预算数减少1.45万元，下降72.50%，主要原因是2023年度本单位业务活动实际比估算减少造成。较上年支出数增加0.45万元，增长450.00%，主要原因是2023年度本单位业务活动比上年度增加造成。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于本单位2023年度未发生公务车购置费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位2023年度未发生公务车购置费支出。较上年支出数无增减，主要原因是单位2023年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.55万元，主要用于接待周边区县美术馆到我单位考察学习发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.45万元，下降72.50%，要原因是2023年度本单位业务活动实际比估算减少造成。较上年支出数增加0.45万元，增长450.00%，主要原因是2023年度本单位业务活动比上年度增加造成。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次46人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费119.67元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年无会议费。本年度培训费支出33.00元，较上年决算数增加33.00元，增长100.00%，主要原因是2023年参加重庆市内部审计协会培训。

（二）机关运行经费情况说明

我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对4个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：窦建强，023-72373166

附件：重庆市涪陵区乌江画院2023年度决算公开套表