一、单位基本情况

（一）职能职责

一是负责体育馆及附属广场、设施设备的日常维护管理；二是丰富群众体育事业，举办各类体育比赛、文艺演出和其他活动；三是利用体育馆资源开发体育相关产业，开展各种体育项目培训和经营服务活动，满足市民健身需求。四是为进入体育馆内的各类活动提供优质服务和安全保障。

（二）机构设置

我单位是隶属于重庆市涪陵区文化旅游委员会的独立核算的法人事业单位，是财政差额拨款事业单位，单位人员编制为9名，2023年实有在职职工8人，退休职工6人，聘用职工9人。我单位内设二科一室：办公室、场地管理科、消防安全科。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计571.10万元，支出总计571.10万元。收支较上年决算数增加201.08万元，增长54.34%，主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整，增加了本年度收入。

2.收入情况。2023年度收入合计571.10万元，较上年决算数增加201.08万元，增长54.34%，主要原因是疫情结束后收入增加、以前年度账务调整，增加了本年度收入。其中：财政拨款收入520.10万元，占91.07%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入51.00万元，占8.93%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计501.64万元，较上年决算数增加131.62万元，增长35.57%，主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整，增加了本年度支出。其中：基本支出308.36万元，占61.47%；项目支出193.27万元，占38.53%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余69.47万元，较上年决算数增加69.47万元，增长100.00%，主要原因是项目资金暂未支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计520.10万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加150.08万元，增长40.56%。主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入520.10万元，较上年决算数增加150.08万元，增长40.56%。主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整，较年初预算数增加234.89万元，增长82.36%。主要原因是疫情结束后收入增加、以前年度账务调整，此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出468.69万元，较上年决算数增加98.67万元，增长26.67%。主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整。较年初预算数增加183.48万元，增长64.33%。主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余51.41万元，较上年决算数增加51.41万元，增长100.00%，主要原因是体育馆场馆管理维护项目资金结转。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出423.44万元，占90.34%，较年初预算数增加166.46万元，增长64.78%，主要原因是疫情结束后活动增加、以前年度账务调整。

（2）社会保障与就业支出28.86万元，占6.16%，较年初预算数增加15.52万元，增长116.34%，主要原因是人员增加。

（3）卫生健康支出8.69万元，占1.85%，较年初预算数增加0.46万元，增长5.59%，主要原因是人员增加。

（4）住房保障支出7.70万元，占1.64%，较年初预算数增加1.03万元，增长15.44%，主要原因是人员增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出308.36万元。其中：人员经费161.57万元，较上年决算数增加4.31万元，增长2.74%，主要原因是人员增加，追加人员经费。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他福利支出、对个人和家庭补助等。公用经费146.79万元，较上年决算数增加16.68万元，增长12.82%，主要原因是疫情后活动增多，支出增加。公用经费用途主要包括办公费、维修费、电费、水费、劳务费、手续费、差旅费、培训费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，未发生公务接待费，未发生公车运行维护费，未安排人员出国出访。较上年支出数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。我单位属于差额拨款单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是从严控制“三公”经费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是无会议费支出。本年度培训费支出1.55万元，较上年决算数增加1.28万元，增长474.07%，主要原因是体育场馆智慧化建设，增大人员培训力度。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评。

1.项目支出绩效自评汇总表

2.项目支出绩效自评表

（二）单位绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：谭欲晓，023-85663336。

附件：重庆市涪陵区体育馆管理中心2023年度决算公开套表