各位代表:

我受大木乡人民政府的委托，向大会书面报告2021年乡财政预算执行情况，请予审议。如有不妥，请与会代表提出合理意见和建议。

一、2021年财政预算执行情况

   （一）财政总收入预算实现2243万元。其中：本级收入52万元；上级补助收入2085万元，上年结余105万，基金调入1万元。

   （二）财政预算总支出2243万元。其中：本级财政预算支出2136万元，上解支出1万元，年终结余106万元。

本级财政预算支出按照项目分类。人员经费1349万元，占总支出63.1%。主要用于在职工资支出、离退休工资支出、离退休健康休养费、行政事业单位医疗保障经费 、机关事业单位职业年金、机关事业单位养老保险、其他社会保险缴费等。公用经费支出459万元，占总支出21.5%。主要用于干部职工差旅费、生活费、工会、公务车运行维护、办公费、水电费、会议费、培训费、公务接待费、租赁费、印刷费、职工福利（包括咨询费、劳务费、残疾人保证金和职工食堂）等公用支出。专项经费支出328万元，占总支出15.4%。具体支出含以下几个方面：一是刚性专项支出，专职消防队运转经费、村社干部运转经费、本土人才运转经费；二是其他支出包括场镇保洁、信访安全维稳、住户调查、人口普查、道路保洁、金融风险防控、疫情防控、市域治理、应急等基本民生保障支出。三是村级服务群众工作经费支出48万元，6个村（社区）各8万元，收支平衡。

本级预算支出按支出功能科目分类。一般公共服务支出1026万元，占总支出48%；文化体育与传媒支出84万元，占总支出3.9%；社会保障和就业支出246万元，占总支出11.5%；卫生健康支出70万元，占总支出3.3%；节能环保支出138万元，占总支出6.4%；城乡社区支出95万元，占总支出4.5%；农林水事务支出365万元，占总支出17.1%；住房保障支出112万元，占总支出5.3%。

二、2021年预算执行中存在的主要问题

   （一）支出结构固化，压缩空间有限

我乡刚性必保支出除“三保”外，还存在市政维护、场镇保洁、消防队运行、应急维稳、上解支出、脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接、等其他刚性支出。刚性支出占比大，结构固化。且三保支出范围内，运转支出部分经过连续多年的压减，已压无可压。

   （二）财政收入下降，增收困难重重

经济下行，在国家大规模减税降费的情况下，更受新冠肺炎疫情影响，以及我乡多年未抓税收的情况下，地方财政收入增收将面临巨大困难。

   （三）资金需求不减，保障压力增大

一方面，今年是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的启动之年，我乡将继续支持乡村振兴，对欠发达的村（社区）工作任务不减。与此同时，国家对地方政府债务管控力度加强，金融风险防控措施更加严厉，责任追究力度进一步加大，地方政府资金筹集保障困难重重。

三、2022年财政预算执行计划及重点 

   （一）严格预算约束，强化非税征管

严格按照下达的预算执行，各项支出额度要控制在预算金额内，不得随意调整.如遇自然灾害等突发事件或政策变化等因素确需调整的，必须按《重庆市涪陵区区级预算管理办法》规定程序报批后方可调整，同时对行政事业性收费、专项收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等财政资金，做到依法征收和应收尽收，并确保非税收入及时足额地通过非税系统缴入国库。着眼大局、立足长远，为财政增收提供源头活水。在预算执行中严格按照乡人大审议批复的预算方案执行，确保预算执行“刚性”。

   （二）严格执行政府采购，规范采购行为

高度重视政府采购工作，自觉遵守《中华人民共和国政府采购法》《政府采购实施条例》等法律法规，根据采购目录，采购限额标准，资产配置标准和批复的部门预算编制政府采购实施计划保财政部门备案，并按照备案审核的采购实施计划编制采购文件，组织实施政府采购，并同时做好政府采购信息公开。

   （三）从严控制支出，加强财务管理

严格执行中央八项规定要求，继续增强过“紧日子”意识，坚持统筹兼顾，突出重点，艰苦奋斗，勤俭节约，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，从严控制基本支出，从严控制基本支出、“三公”经费等一般性支出，不得举办未列入预算的大型会议，培训、论坛、展览等。把握预算执行进度，提高预算执行均衡性，防止年底突击花钱。强化内控管理，严肃财经纪律，加强基础财务管理。

四、2022年财政预算编制情况说明

根据2022年预算编报工作要求，人员经费按政策实际，公用经费按标准定额、常年性专项支出视财力的原则，严格控制“三公经费”支出，按照“三保”支出保障顺序并平衡本乡预算，切实做到分类保障、强化预算刚性约束、统筹财政资金、加强预算绩效管理，坚持勤俭节约，发挥财政在经济发展中的引导作用。

五、2022年财政收支预算

2022年预算总额为2077万元，人员经费预算为1209万元，公用经费预算为369万元，项目经费预算为499万元。按支出功能科目分类。一般公共服务支出998万元；文化体育与传媒支出93万元；社会保障和就业支出268万元；卫生健康支出60万元；节能环保支出144万元；城乡社区支出108万元；农林水事务支出341万元；住房保障支出65万元。

 各位代表，同志们！2021年我乡财政运行总体平稳。但同时，收支矛盾凸显的状况正在加剧。2022年，我们将在乡党委的坚强领导下，在乡人大的监督下，扎实推动财政改革发展，凝心聚力抓好重大决策部署落地，努力为加快建设高质量发展、高品质生活的美丽大木幸福大木作出新的贡献。

1.“六稳”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
    2.“六保”：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
    3. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。
    4. 特殊转移支付：指为贯彻党中央、国务院决策部署，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，支持基层政府保基本民生、保工资、保运转，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政设立的特殊转支付。中央财政通过新增财政赤字、发行抗疫特别国债等渠道，统筹安排特殊转移支付资金。
    5. 抗疫特别国债：指2020年在应对新冠肺炎疫情特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。
    6. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
    7. 国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
    8. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
    9. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。