一、2022年财政预算情况

2022年本级财政预算收入为2331万元，同比增长9.13%；按财政支出口径，2022年本级一般公共财政预算共2331万元。

二、2022年财政预算执行情况

   （一）预算收入执行情况

本级财政公共预算收入2331万元（其中：税收12万元，完成年初乡人代会确定预算的23.07%）。

   （二）预算支出执行情况

本级实现预算支出2331万元，为年初预算的217.7%，同比增长9.13%。其中：一般公共预算本级支出2331万元，占总支出100%；无政府性基金预算支出。

本级预算支出按支出功能科目分类：一般公共服务支出1152万元，占总支出49.43%；文化体育与传媒支出92万元，占总支出3.99%；社会保障和就业支出264万元，占总支出11.33%；卫生健康支出57万元，占总支出2%；节能环保支出144万元，占总支出6.18%；城乡社区支出112万元，占总支出4.8%；农林水事务支出405，占总支出17.37%；住房保障支出支出105万元，占总支出4.9%。

   （三）2022年财政收支平衡情况

2022年乡本级收入12万元，上年结余373万元，上级补助收入2408万元，其中：上级各项转移支付共2040万元（区级体制补助150万元），年初结余106万元；2022年本级财政支出2331万元，上解上级支出4万元，本年结余191万元。

三、2022年围绕预算任务，主要做了以下几方面的工作

   （一）多措并举抓收入，千方百计超目标。2020年新冠肺炎疫情爆发后，给各个行业的经营造成一定的影响，国务院将增值税小规模纳税人中，适用3%征收率的减按1%征收率征收，对本级财政增收增加了难度，我们直面困难，一是主动作为，积极克服不利因素的影响，加大招商引资力度，积极寻找新税源，培植新财源，增加财政收入；二是全面完善工作机制、大力强化税源监控、进一步细化工作措施，提高重点税源企业税收预测分析，加强对零星税收的征管力度，做到“既保西瓜，又捡芝麻”，确保了超目标完成年初预算目标。

   （二）想方设法找资金，多点发力保“三保”。一是结合实际情况，积极落实财政政策，支持企业复工复产，增加财政收入；二是牢固树立“过紧日子”的思想，进一步调整支出结构，严格控制“三公”经费，压减非急需、非刚性支出，将结转结余超过两年的资金和可统筹、整合的预算资金，及时调整支出用途，用于“三保”方面急需支出、保障疫情防控工作和支持复工复产；三是对标对表用好2020年抗疫特别国债资金。

   （三）不遗余力抓统筹，全力服务民生事。一是统筹安排**余万元保障村（社区）组干部误工补助及养老保险等经费，安排48万元村（社区）服务群众专项经费，安排6万余元村（社区）目标考核经费。二是统筹86余万元确保道路建设、市政设施维护、农村垃圾收运等工作正常开展，统筹35余万元投入到松材线虫疫病防控、农村人饮安全巩固项目建设、危险水库整治等农林水项目建设；三是统筹30余万元保障生产安全、信访稳定、行政执法等安全稳定专项工作；四是统筹安排30余万元解决疫情防控、脱贫攻坚、农村改厕、计生奖励、医疗保险等社会事业发展需求。

   （四）严守纪律防风险，坚持原则守底线。一是严格按照经济和社会事业的发展要坚持“量力而行、量财办事”的原则，根据“财力情况制定乡乡发展规划，不得对外负债”的规定制定发展规划；二是新开工项目必须落实资金来源后，再上报区财政局进行项目评审实施；三是严格执行新增政府性债务上报区政府审批规定，未新增政府性债务，杜绝了违规举借债务，切实防范债务风险。

总体说来，2022年全乡预算执行情况稳中向好，本级财政收入有所增加，各项支出平稳有序，这是党委政府长期以来始终把促发展抓收入作为首要工作的结果，是全乡干群共同努力的成绩。但我乡经济基础薄弱的基本面尚未改变，实现财政持续增长的内动力依然有限，财政运行仍然存在一些突出问题，主要表现在：经济运行面临较多困难，财政收入持续增长难度大；人员经费、民生实事、人居环境治理等刚性支出不断增长，收支矛盾突出；财务制度和财经纪律执行需要进一步加强。针对以上问题我们必须采取行之有效的措施，努力加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。

四、2023年面临的财政形势及财政预算编制情况

   （一）2023年面临的财政形势

现经济形势影响我乡财政收入，预计2023年财政“收入低速增长、支出刚性增加”的态势不会变，“平衡压力大、资金保障难”的形势不会变，自身财力只能在保障兜牢兜实“三保”底线的前提下，再保障民生实事的建设。

   （二）2023年预算编制情况

1.指导思想：深入贯彻落实党的二十大和中央、市、区经济工作会议精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持稳中求进工作总基调，进一步深化财政管理改革，优化支出结构，统筹做好“三保”、疫情防控和经济社会发展工作，为落实党委政府各项决策部署提供资金保障。

2.预算编制原则：一是优先保障人员经费，将各类人员经费预算充足；二是确保村（社区）运转经费，保障村（社区）正常运转；三是尽力保障基本民生项目经费，将必需的基本民生运转类项目纳入年初预算安排，专项工作及建设类项目支出按照资金额度申报，采取“一事一议”审批；四是深入贯彻习近平总书记关于“党和政府带头过紧日子”的重要指示精神，压缩一般性支出2%，“三公”经费只减不增，实现财政收支平衡。

五、2023年预算

   （一）财政收入预算

今年我乡本级财政预算收入为2366万元。其中：税收收入13万元。

   （二）财政支出预算

按财政支出口径，本年度公共财政支出预算为2366万元，按支出功能科目分类主要有以下支出：

一般公共服务支出1156万元，文化旅游体育与传媒支出93万元，社会保障和就业支出（包括武装及退役军人管理事务支出）307万元，卫生健康支出67万元,节能环保支出145万元，城乡社区支出（包括执法支出）123万元,农林水支出363万元，住房保障支出90万元，总预备费22万元。

   （三）公共财政收支预算平衡情况

2023年财力测算总计为2366万元，包括：本级收入13万元，上级补助收入2162万元（区财政体制支出基数补助150万元，结算补助1745万元，专项转移支付84万元），上年结余191万元；支出预算总计为2366万元，包括：本级预算支出2366万元。收入与支出相抵，为平衡预算。

六、2023年主要工作措施

我们将在党委政府坚强领导下，按照乡人代会确定的工作目标和工作重点，积极开展工作，努力完成全年财政预算收支任务，主要采取以下措施：

   （一）狠抓增收节支管理，兜牢兜实“三保”底线。一是依法依规组织收入。支持税务部门加强重点税源监控和薄弱环节管理，做到应减尽减、应收尽收，筑牢财政收入基础。二是全面加强支出管理。持续优化财政支出结构，切实履行“三保”支出责任，坚持“三保”支出优先安排原则，牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出，进一步压减“三公”经费，做到“三公”经费只减不增，切实保证兜牢兜实“三保”底线。

   （二）加大资金统筹力度，保障重点领域支出。一是支持社会事业发展。坚持以人民为中心的发展思想，确保惠民政策走向惠民，努力解决群众最关心最直接最现实的问题，统筹20余万元资金全面落实农村改厕、居民参保、计生奖励、民政救助等惠民政策；二是统筹资金保障重点项目建设。力争向上争取200余万元专项资金及转移支付统筹保障乡村振兴、安全稳定、基础设施、农林水事务等项目建设资金需求，进一步加强专项资金的监督管理，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，有效促进专项工作的顺利推进。

   （三）严格对标对表执纪，切实提高理财能力。一是认真学习各项财经纪律，结合我乡实际进一步精简和重新修订完善财务管理制度，加强内控制度建设，堵住制度的漏洞；二是结合巡察及各项审计结果，提高认识，查找原因，积极整改，举一反三，严明各项财经纪律，规范财务报销行为；三是严格编制预算，各项支出必须严格按照预算编制原则进行管理，半年向人代会报告预算执行情况，进一步加强预算的严肃性和约束力；四是严格执行新增政府性债务上报区政府审批的规定，不新增政府性债务，严控政府性债务规模。

   （四）落实村级运转经费，保障基层有力运转。一是统筹安排村级运转经费196万元，安排村（社区）社干部误工补助142万元，村（社区）服务群众专项经费48万元，村级组织考核经费6万元，保障村（社区）正常运转；二是履行好村财乡管职能职责，结合2022年开展的村干部任期和离任经济责任专项审计工作情况，进一步完善村（社区）财务管理制度，规范村级财务工作，逐步建立村（社区）财务规范管理长效管理机制，还群众一个明白，还干部一个清白，同时保障村（社区）集体“三资”保值增值。

名词解释

1.“六稳”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
    2.“六保”：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
    3. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。
    4. 特殊转移支付：指为贯彻党中央、国务院决策部署，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，支持基层政府保基本民生、保工资、保运转，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政设立的特殊转支付。中央财政通过新增财政赤字、发行抗疫特别国债等渠道，统筹安排特殊转移支付资金。
    5. 抗疫特别国债：指2020年在应对新冠肺炎疫情特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。
    6. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
    7. 国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
    8. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
    9. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。

附件：1.涪陵区大木乡2022预算执行情况和2023预算草案

      2. 涪陵区大木乡2022年预算执行情况和2023年预算草案（续）

      3. 涪陵区大木乡2023预算重点项目绩效目标表

          4.2023年涪陵区大木乡预算政府采购情况说明