一、2022年财政工作情况及预算执行情况

2022年，在区委、镇党委正确领导下，在区级业务部门的指导下，我镇紧紧围绕“建设成渝地区双城经济圈农文旅融合发展的乡村振兴示范镇”工作思路，强化责任担当，努力推进镇内部控制制度，狠抓收入管理，严格控制支出，在上级各部门的大力支持和帮助下，较好完成保工资、保运转、保基本民生“三保”工作任务，维持了我镇各项事业的顺利发展和社会稳定，较好完成了财政的工作任务。

   （一）预算收支执行情况

1.一般公共预算收支执行情况

2022年镇一般公共预算收入2293万元，同口径（下同）增长0.4%，其中本级公共预算收入680万元，增长7.76%，上级转移收入1608万元，下降2.55%，2021年年终结余5万元。

2022年一般公共预算支出2293万元，较上年增长0.4%。分项支出如下：

   （1）一般公共服务支出718万元，较上年增长6.37%，主要用于保障党政机关、人大、政府办公室、纪检、群团、财政正常运转。

   （2）文化旅游体育与传媒支出127万元，较上年增长11.4%，主要用于保障文化体育活动、广播事业、乡村旅游发展及村级文化阵地建设等事业支出。

   （3）社会保障和就业事务支出362万元，较上年下降5.23%，主要用于民政和社区事务管理、退役安置、社会福利、残疾人事业、职工养老保险、职业年金、行政事业单位离退休职工、村（社区）干部社会保障缴费和就业支出等。

   （4）卫生健康支出70万元，较上年增长18.64%，主要用于行政事业单位医疗保障及疫情防控支出。

   （5）节能环保支出77万元，较上年增长2.67%，主要用于保障节能环保事业支出。

   （6）城乡社区支出86万元，较上年增长1.18%，主要用于综合执法、市政设施维护、园林绿化、路灯照明、清扫保洁、人居环境整治、建文巩卫、农贸市场建设支出。

   （7）农林水支出731万元，较上年增长1.11%。主要用于农业、水利、林业、畜牧等部门事业人员支出、村社干部工资、大学生村官、本土人才、农村公益事业、乡村振兴、一事一议支出。

   （8）住房保障支出71万元，较上年下降47.41%，主要用于住房公积金支出。

   （9）2022年上解支出51万元。

   （10）2022年结转下年支出0万元。

2.政府性基金收支执行情况

2022年政府性基金收入0万元。

2022年政府性基金支出0万元。

2022年，我镇财政“三保”支出保障有力，政府性债务风险管控得当，财政总体运行平稳。但是，当前财政工作还面临一些突出问题，主要表现在：收入上，由于落实大规模减税降费政策，增值税、个人所得税、企业所得税等主体税种增幅大幅下滑对增收拉动作用减弱，导致一般公共预算收增长乏力。“三保”支出规模继续增大，乡村振兴、社会民生、重点项目、招商引资等领域的资金需求刚性增长，财政支出压力显著增长，平衡压力尤为突出。对此，镇党委、政府高度重视，将进一步统筹谋划，积极采取措施，努力加以解决。

二、2023年财政预算草案

2023年，镇财政预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，紧紧围绕区委决策部署、区财政工作要求和镇“做强特色、走在前列”工作目标和实现“建设成渝地区双城经济圈农文旅融合发展的乡村振兴示范镇” 目标，坚持政府带头过“紧日子”思想，始终坚守“底线”思维。继续调整优化财政支出结构，优先保障“三保”支出，提高财政可持续发展能力；继续深入实施预算绩效管理，提高资金使用效益。牢牢守住“三保”支出红线和不发生政府性债务风险底线，努力促进全镇经济社会持续健康发展。

   （一）2023年财政重点工作

1.转变观念，牢固树立过“紧日子”思想

安排财政支出一定要从全镇经济社会协调发展大局出发，牢固树立过“紧日子”的思想，进一步开源节流、以收定支，按照“压缩一般，确保重点”的原则，调整和优 化支出结构，合理安排支出预算，同时要坚守底线，对财力、债务、“三保”情况，做到心中有数，不乱铺摊子、不乱上项目。要保障工资发放、机关正常运转等刚性支出；切实安排社会保障支出；支持社会事业发展和社会稳定，合理安排好教育、文化、卫生等重点支出；千方百计筹措、调度、挤出资金，确保重点项目、重点 工作资金支出需要。

2.着力财政管理制度建设，确保资金安全有效使用

围绕增收节支目标，创新思路，规范管理。一是切实推行综合财政预算，统筹安排，发挥资金的统配合力作用；二是进一步做好财政管理体制探讨调研工作，各部门积极争取上级项目资金加大对镇财政的转移支付；三是建立完善财务管理制度，规范财政收支行为，保证镇机关正常运转，预防和化解财政风险和区域性金融风险，缓解镇财政困难；四是严格控制本级财政供养人员，加强本级财政供养人员的经常性监督和管理。

3.狠抓增收节支工作，确保财政稳健运行

做好财政增收节支工作，事关财政的稳健运行。一方面，将积极采取切实有效的措施，进一步完善征管机制，加大服务企业水平，大力招商引资，全力组织财政收入，确保收入预算的实现。另一方面，认真贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，树立政府“过紧日子”的思想，严控“三公”经费，硬化预算约束，大力压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，努力实现财政收支平衡。

   （二）2023年财政收支预算情况

2023年镇财政一般公共预算收入2251万元，其中：税收682万元，非税1万元，上级补助收入1568万元，2022年年终结余0万元。

2023年镇一般公共预算支出2251万元，较上年下降1.83%，上解上级支出20万元。分项预算支出如下：

1.一般公共服务支出687万元，较上年下降4.32%，主要用于保障党政机关、人大、政府办公室、纪检、群团、财政正常运转。

2.文化旅游体育与传媒支出64万元，较上年下降49.6%，主要用于保障文化体育活动、广播事业、乡村旅游发展及村级文化阵地建设等事业支出。

3.社会保障和就业事务支出417万元，较上年增长15.19%，主要用于民政和社区事务管理、退役安置、社会福利、残疾人事业、职工养老保险、职业年金、行政事业单位离退休职工、村（社区）干部社会保障缴费和就业支出等。

4.卫生健康支出74万元，较上年增长5.71%，主要用于行政事业单位医疗保障及疫情防控支出。

5.节能环保支出84万元，较上年增长9.09%，主要用于保障节能环保事业支出。

6.城乡社区事务支出86万元，较上年下降1.16%，主要用于综合执法、市政设施维护、园林绿化、路灯照明、场镇清扫保洁、人居环境整治、乡村振兴、建文巩卫等支出。

7.农林水事务支出700万元，较上年下降4.24%，主要用于农业、林业、畜牧等部门事业人员支出、村社干部工资、大学生村官、本土人才、农村公益事业、一事一议支出。

8.住房保障支出98万元，较上年增长38%，主要用于住房公积金支出。.

9.镇预留预备费21万元，用于应急保障。

附件：1.涪陵区大顺镇2022年预算执行情况和2023年预算草案

      2.涪陵区大顺镇2022年预算执行情况和2023年预算草案（续）

      3.项目绩效目标表（内容详见下载链接）

名 词 解 释

    1. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

    2. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。