一、2021年财政工作情况

   （一）坚持有保有压，“三保”等重点支出保障到位

一是确保了三保工作目标实现。在财政收支矛盾比较突出的情况下，优化支出结构，按照“增收节支、统筹兼顾、有保有压、确保重点”的工作思路，落实中央过“紧日子”要求，实现了“保工资、保运转、保基本民生”的工作目标。

二是盘活存量争取资金成效明显。进一步盘活财政存量资金，提高财政统筹能力。同时，加大向上争取转移支付力度，全年累计争取到位上级转移支付资金713万元，有效增加可用财力。

三是诚信兑现支持企业发展资金。及时兑现对企业的补助和落实招商引资优惠政策，做到应补尽补、应扶尽扶。全年共兑付支持企业发展资金273万元。

   （二）严格对标对表，财政改革和管理推进到位

一是圆满完成试点工作任务。在认真完成街道2020年决算编报和2021年预算编制工作基础上，制定街道预决算信息公开工作方案，按规定及时公开本街道预决算信息，圆满完成试点工作任务。

二是持续加强国有资产管理。按照区上统一部署，通过清理单位房屋资产，摸清家底，逐步开展行政事业单位房屋资产确权处置工作。按时按质完成固定资产系统和资产月报表等日常事务。

三是加强专项资金管理监督。累计监管各类资金约2.1亿元，将三峡后扶资金纳入财政国库直接支付，实行“双账”管理。配合上级部门对各类专项资金进行督查，并切实整改，提高资金使用效益。

四是对标推行公务卡监督管理。根据区上要求，及时推行公务卡，减少现金支付结算，加强财政资金管理，提高公务支出的透明度，为街道19个部门、35人办理了公务卡，开展培训，做好监督管理工作。

五是推行政府采购线上运行。认真贯彻执行《政府采购法》，健全政府采购制度，加强对事业部门采购业务的监管，一般零星办公用品全部在网上超市采购，办公设备集中采购。

六是推进预算一体化系统建设。按照区财政局统一安排部署，街道预算管理一体化系统建设取得阶段性成果，目前已完成基础信息采集、基础数据初始化、预算复盘、执行模拟操作行等工作，为正式运行做好准备。

七是认真抓好机关财务工作。严格审核经济业务报销单据，实行国库支付，做好会计核算，及时记账、结账，做到账实相符、账表相符，及时上报会计报表和各种统计报表。按时完成统发工资、职工医保和住房公积金基数的变更和解缴、个人所得税代扣代缴等常规业务。

八是规范推进村级财务代理。规范处理21个村（社区）、158个村（居）民小组的票据审核报销、会计核算和日常报表等。完成村干离任经济责任审计问题整改工作，完成新一届村（社区）两委班子的财务培训。

2021年，街道财政“三保”支出保障有力，政府性债务风险管控得当，财政总体运行平稳。但是，当前财政工作还面临一些突出问题，主要表现在：一是 “三保”支出规模继续增大，特别是人员刚性支出增加，财政压力尤为突出。二是预算执行力度较差，财政预算管理改革需进一步深化。

二、2021年预算执行情况

   （一）一般公共预算

1.收入执行情况

一般公共预算收入完成3837万元，较上年增长24%。其中，税收收入完成3834万元，较上年增长24%；非税收入3万元，较上年无变化。

——增值税收入2083万元，较上年增长11.1 %。

——企业所得税收入490万元，较上年增长49.4 %。

——个人所得税收入151万元，较上年增长75.6 %。

——城市维护建设税收入458万元，较上年增长13.6 %。

——房产税收入358万元，较上年增长115.7 %。

——印花税收入190万元，较上年增长37.7%。

——城镇土地使用税收入33万元，较上年增长22.2%。

——土地增值税收入11万元，较上年下降31.2%。

——契税收入60万元，较上年增长13.2 %。

税收增长主要原因：一方面是经济基本面稳中回升，受疫情影响的企业生产经营逐渐恢复正常；另一方面是往年基数较低，但净增加值还不明显。

2.支出执行情况

一般公共预算支出完成3362万元，较上年增长14%。主要支出情况如下：

——一般公共服务支出执行数为936万元，较上年增长11%。

——文化旅游体育与传媒支出执行数为89万元，较上年增长50.8%。

——社会保障和就业支出执行数为667万元，较上年增长54.4%。

——卫生健康支出执行数为157万元，较上年增长46.7%。

——节能环保支出执行数为202万元，较上年增长10.4%。

——城乡社区支出执行数为400万元，较上年下降13%。

——农林水支出执行数为726万元，较上年增长3.7%。

——住房保障支出行数为185万元，较上年增长56.8%。

支出增长主要原因：一是在编人员和村干部政策性增资调资等人员支出刚性增长，社保缴费等相应增加；二是疫情防控支出较上年同期增加较多。

   （二）政府性基金预算

2021年政府性基金支出完成6837万元，较上年增长337.1%。其中：农林水支出执行数为6837万元，较上年增长391.9%，主要是三峡工程后续工作多个项目同时开工建设。

三、2022年预算草案

   （一）预算编制主要思路

结合上年收入完成情况，按照区上要求7%的增幅测算出2022年的收入，再根据“人员经费按实际，公用经费按定额，专项经费视财力”的原则，实事求是编制2022年收支预算。

预计2022年街道一般公共预算收入继续维持缓增不稳的现状，街道财政“收入缓增不稳，支出刚性增加”的态势不会变，“平衡压力大，资金保障难”的形势会加剧。

   （二）2022年财政重点工作

1.落实积极财政政策，支持经济发展。一是严格及时兑现招商引资财政优惠政策，把培植财源作为重点工作。二是提高资金配置效率和使用效益，继续盘活财政存量资金，切实提高资金效益，保障重点领域支出。

2.增强财政发展能力，兜住三保底线。继续调整优化财政支出结构，通过加大资金调度力度、完善跨年度平衡机制等措施，以确保人员经费和运转等刚性支出需要。

3.落实预算绩效管理，提高资金效益。一是按照区上要求，积极推进财政预算一体化系统业务，强化预算约束；二是聚焦巡查、审计等各项检查发现的问题，坚决落实整改，进一步严肃财经纪律。

4.加强债务动态监管，守住风险底线。守住不发生政府性债务风险底线，继续强化政府性债务管理，坚决遏制隐性债务增量，逐步化解债务存量。防范与化解并举，提高风险管控水平。

   （三）财政收支预算编制情况

1.一般公共预算收支

   （1）收入项目预算情况。

街道本级一般公共预算收入预计4123万元，较上年增长7%。其中税收收入4119万元，增长7%。一般公共预算收入加上区级转移支付收入671万元、上年结转2万元后，收入总计4796万元。

   （2）支出项目预算情况。

街道本级一般公共预算支出安排3648万元，加上上解上级支出1148万元，支出总计4796万元。具体情况是：

——一般公共服务支出安排1071万元。主要是保障党政机关、人大和社团正常履行职能基本支出需要。

——文化旅游体育与传媒支出安排96万元。主要是保障文服中心正常运转，支持群众文化、体育活动发展等。

——社会保障和就业支出安排683万元。主要用于社保所、退军站等部门正常运转，落实行政事业单位养老支出等社会保障政策的支出。

——卫生健康支出安排150万元。主要是保障行政事业单位医疗、重大公共卫生服务等支出。

    ——节能环保支出安排216万元。主要是保障村居建设服务中心基本支出需要，推动农村环境整治，支持环境保护管理等。

——城乡社区支出安排478万元。主要是保障社区事务服务中心支出需要，支持城乡重点基础设施建设和运转，市政设施维护、城乡垃圾收运处置等。

——农林水支出安排761万元。主要是用于农服中心基本支出和日常运转保障，支持水利基础设施建设，松材线虫除治，动物疫情防控，对村民委员会和村党支部的补助等。

——住房保障支出安排146万元。主要是保障行政事业单位公积金支出。

——预备费安排47万元。用于当年预算执行中的突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

2.政府性基金预算收支

街道本级政府性基金支出安排488万元，主要用于三峡后续项目建设。

名 词 解 释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。