一、2022年财政预算执行情况

   （一）一般公共预算收入情况

1. 一般公共预算收入情况

2022年，我镇一般公共预算收入为3445万元，其中：

本级收入完成1441万元，同比增长4%。本级收入构成为：税收收入完成1440万元，同比增加5%；非税收入完成1万元。

上级补助收入1999万元，包括：体制补助收入1155万元，结算补助收入660万元（含由我镇从区外引进企业实现的区级实得税收80%补助我镇225万元），专项转移支付收入184万元。

上年结余5万元。

2. 一般公共预算支出情况

2022年，我镇本级支出为3384万元，同比增加1%。本级支出分项目看：一般公共服务支出857万元，同比减少9%；文化旅游体育与传媒支出127万元，同比减少5%；社会保障和就业支出555万元，同比减少6%；卫生健康支出122万元，同比减少18%；节能环保支出148万元，同比减少16%；城乡社区支出151万元，同比减少8%；农林水支出1294万元，同比增长33%（此项增长主要是村四职生活补助、养老保险由本级财政承担）；住房保障支出130万元，同比减少45%；上解支出61万元。

   （二）政府性基金执行情况

2022年，我镇政府性基金预算收入为1万元（三峡水库移民基金上年结余），政府性基金预算支出1万元。

二、财政运行的主要特点及存在的问题

   （一） 财政运行特点

2022年，受经济持续下行叠加新冠肺炎疫情影响，以及大规模减税降费政策叠加应对疫情的新增优惠税收政策，各种减收因素相互交织，虽然税收呈现两位数增长，但在经济完全复苏之前，地方财政收入增收仍然面临巨大困难，我镇财政压力仍然巨大；支出方面，本级财力主要用于“三保”，按照中央过“紧日子”的要求，年初预算压减公用经费和一般性支出，继续压减场镇卫生费、园林管护费等项目支出。

   （二）财政运行存在的问题

1. 收入方面

2022年我镇招商引资力度未减，积极引进企业，收入同比有所增加，但税收结构不合理，以建筑业、房地产为主，税收来源单一，以增值税、企业所得税为主。

2. 支出方面

2022年支出同比减少，强化预算管理，合理安排财政支出对人员支出进行保，压缩公用经费支出，但本级的项目资金存在支出缺口，没有资金来源。

三、2023年财政预算草案

   （一）指导思想

基于2022年我镇财政运行情况，编制2023年财政预算，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会、二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，紧扣区委“一城三区两带”布局，继续做好“六稳”工作，保持经济运行在合理区间；牢固树立“过紧日子”思想，严肃财经纪律，增强预算约束，强化组织收入，规范支出行为，全面落实“三保”任务。

   （二）预算编制思路

根据部门预算编制和管理的指导思想，结合外部经济环境和我镇财政现状，2023年，我镇一般公共财政预算收入增长11%。按照“统筹兼顾、确保重点”的方针和收支平衡原则，2023年我镇财政支出主要确保“三保”等刚性支出。

   （三）全镇财政收支预算草案

1. 一般公共预算收入

2023年，我镇一般公共预算收入为3678万元，由本级财政收入、体制补助收入和结算补助收入三部分组成，具体为：

本级财政收入为1604万元，同比增长11%，其中：税收收入1600元，同比增长11%；非税收入4万元。转移性收入2074万元，其中体制补助收入1561万元，结算补助收入513万元。

2. 一般公共预算支出

按照收支平衡原则，2023年我镇一般公共财政预算支出 3678万元，上解支出18万元，本级支出3660万元，本级支出分项目看：一般公共服务支出安排879万元；文化旅游体育与传媒支出安排138万元；社会保障和就业支出安排662万元；卫生健康支出安排136万元；节能环保支出安排167万元；城乡社区支出169万元；农林水支出安排1306万元；住房保障支出安排166万元；预备费37万元。

四、2023年财政工作重点

   （一）坚持增质增量，优化财源结构。一是继续加大招商引资和项目建设力度，积极引进建筑类、物流运输和商贸服务业，做活财源；二是坚持每月召开收入形势分析会，及时协调在组织收入过程中存在的各类问题；三是坚持联系企业制度，全力支持骨干企业发展壮大和中小企业快速成长，做强主体财源。同时加强对上级财政转移支付政策的研究，在新一轮财政体制下，吃透区财政设立区对乡镇（街道）激励引导性转移支付文件精神，确保上级政策性资金不流失。

   （二）坚持有保有压，确保收支平衡。按照公共财政要求，不断调整和优化财政支出结构，分清轻重缓急，合理安排支财政支出；在政策性增支因素较多、收支矛盾比较突出的情况下，要进一步强化预算约束，从严控制公务接待、公车运行费用，进一步压减办公经费、会议费、培训费等一般公用经费支出，除应急救灾外，预算执行中不再追加预算，集中财力保人员支出、公用支出。

   （三）严格财政管理，提高资金绩效。

我镇坚持制度建设，不断促进财政规范管理，确保资金使用效益。一是在保证专项资金的同时，全面清理各项工作经费、以奖代补等沉淀资金，杜绝资金在部门沉淀滞留无法发挥使用效益；二推进内控体系构成，依法依规办理财务事项，有效防范舞弊和预防腐败；三是严格预算执行，充分利用预算一体化系统，逐步实现预算-执行-核算-决算的一体化运行。

   （四）树立底线意识，防范和化解各类风险。

一是将全镇债务纳入管理，建立健全债务化解和风险防范机制，积极筹集资金化解各类债务，定期核实并准确上报债务化解情况，同时注重项目监管，严格控制新增债务，守住不发生政府性债务风险的底线；充分调动辖区村（社区）积极性，创新宣传形式，注重排查质量，切实防范区域性金融风险，维护社会稳定。

名词解释:

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3.上级补助收入:指从主管部门或上级单位取得的财政拨款以外的其他补助收入。

4. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

5.“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出:公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附件：

1.涪陵区焦石镇2022年预算执行情况和2023年预算

2.涪陵区焦石镇2022年预算执行情况和2023年预算（续）

3.涪陵区焦石镇2023年预算重点项目绩效目标表

4.2023年焦石镇预算政府采购情况说明