各位代表：

受镇人民政府的委托，现将龙潭镇2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位列席的领导和同志们提出意见。

按现行财政预决算体系，预决算包含一般公共预算、政府性基金和国有资本经营三部分，龙潭镇不涉及国有资本经营预算，以下报告的预决算仅包含一般公共预算和政府性基金预算。自2020年起本级政府性基金预算收入（城市基础设施配套费收入）已调入一般公共预算，政府性基金预算不再单独列支。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，全镇财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的有力监督和支持下，认真执行《预算法》，进一步发挥财政职能作用，提高财政运行质量，认真落实惠民政策，全力保运转、保发展、保稳定，服从服务于全镇地方经济发展大局，促进了全镇经济社会的持续健康发展。

   （一）地方财政收入执行情况

全镇地方财政收入完成673万元，为年初预算数586万元的114.84%，同比增长16.03%，其中：一般公共预算收入完成660万元，政府性基金预算收入完成13万元。一般公共预算收入中，税收收入完成657万元，为年初预算数的119.45%，同比增长26.35%；非税收入完成3万元，为年初预算数的21.43%，同比下降75.00%。其中：

增值税498万元，同比增长31.05%。

企业所得税18万元，同比下降21.74%。

个人所得税17万元，同比下降5.56%。

城市维护建设税106万元，同比增长34.18%。

房产税2万元，与上年一致。

印花税8万元，同比下降11.11%。

土地增值税1万元，与上年一致。

契税6万元，同比下降25%。

国有资源（资产）有偿使用收入3万元，同比下降50%。

   （二）地方财政支出执行情况

全镇地方财政支出完成3704万元，为年初预算数的112.24%，同比下降19.86%，调增预算数404万元，其中：基本支出增加81万元，项目支出增加243万元（预备费80万元），基金增支80万元（专项追加）。其中：

一般公共预算财政拨款支出3624万元，为年初预算数的109.82%，同比下降12.44%，调增预算数346万元，其中：基本支出增加81万元，项目支出增加243万元，具体构成如下：

一般公共服务支出1141万元，为年初预算数的122.69%，同比增长7.95%，调增预算数211万元，其中：基本支出增加98万元，项目支出增加91万元。主要用于保障人大事务支出43万元，政府事务支出741万元，财政事务支出40万元，群众团体事务支出14万元，党委事务支出195万元，其他一般公共服务支出108万元（发放社区干部误工补助、农村老党员生活补助和离任村干部生活补助，发放村（社区）组干部及其他人员补贴提标补助）；

文化旅游体育与传媒支出67万元，为年初预算数的101.52%，同比下降8.22%，基本支出增加1万元。主要用于保障文化旅游体育事业支出；

社会保障和就业支出576万元，为年初预算数的102.31%，同比增长4.35%，基本支出增加14万元，项目支出减少1万元（年初预算的村干部养老保险在政府性基金中列支）。主要用于保障人力资源和社会保障管理事务支出125万元，行政事业单位离退休支出323万元，退役军人管理事务支出74万元，其他社会保障和就业支出54万元（村四职干部养老保险缴费，2020年严重精神障碍患者有奖监护以奖代补经费）；

卫生健康支出130万元，为年初预算数的86.09%，同比增长1.56%，基本支出减少14万元，项目支出减少7万元（年初预算的本土人才和大学生村官医保14万元，发放计生家庭奖励金7万元在政府性基金中列支）。主要用于保障行政事业单位医疗支出130万元；

节能环保支出135万元，为年初预算数的106.30%，同比下降44.21%，基本支出增加6万元，项目支出增加2万元。主要用于保障节能环保事业支出，场镇路灯管护支出，2021年农村生活垃圾治理补助资金等；

城乡社区支出163万元，为年初预算数的103.16%，同比下降54.97%，基本支出增加5万元。主要用于保障城乡社区管理事务支出109万元（综合行政执法大队事业支出，专职消防队运转经费），城乡社区环境卫生支出54万元（场镇保洁服务费，农村生活垃圾收运人员补助）；

农林水支出1212万元（年初预算资源勘探工业信息等支出109万元调整到此项列支），为年初预算数的119.41%，同比下降24.63%，调增预算数197万元，其中：基本支出减少41万元（年初预算的带薪休假工资决算在一般公共服务支出），项目支出增加238万元（主要是专项追加的服务群众工作专项、新建改扩建便民服务中心补助）。主要用于保障农业支出465万元，林业和草原支出77万元，水利支出56万元，农村综合改革支出614万元（发放村委干部误工补助，2020年度服务群众工作专项补助资金）；

住房保障支出200万元，为年初预算数的106.38%，同比增长70.94%，基本支出增加12万元。主要用于缴纳住房公积金。

政府性基金财政拨款支出80万元，来源于2020年抗疫特别国债资金。主要用于疫情防控20万元，缴纳村干部、本土人才和大学生村官社保50万元，发放计生家庭奖励金7万元和2020年严重精神障碍患者有奖监护以奖代补经费3万元。城市基础设施配套费基金收入已调入一般预算收入，不在此项列支。

   （三）财力情况说明

2020年，本级财政一般公共预算收入660万元，上级补助收入3010万元（包括体制补助2186万元，结算补助464万元，专项转移支付收入360万元），上年结转结余9万元，基金（城市基础设施配套费收入）调入13万元，公共预算收入合计3691万元。结算上解支出65元（其中：超收分成34万元，2020年乡镇肇事肇祸精神病人救治经费26万元，调整2019年财政扶贫结余资金（上解）3万元， 2020年特困人员供养支出经费2万元），一般公共预算财力3626万元，完成本级一般公共预算支出3624万元，年末结转结余3万元。

专项追加政府性基金预算（抗疫特别国债资金）80万元，支出80万元。

2020年本级可用财力共3707万元，完成本级支出3704万元，年末结转结余3万元。

2020年是2018新体制运行的第三年，2018新财政体制运行总体平稳，能保障日常基本运行。我镇2018体制基数为：收入基数485万元，支出基数2671万元，新体制补助基数2186万元。

二、2020年预算执行特点和存在的主要问题

2020年，在刚性支出不断增加的情况下，能够保运行、保稳定、保民生，实属不易，是龙潭镇党政一班人努力争取上级支持特别是区财政支持的结果，是全镇干部职工紧密协作、顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责、鼎力支持的结果。同时，我们应清醒地认识到，财政工作中存在许多问题和困难，总体上可以概括为收入增长难，支出保障难，债务风险大，镇财政运行仅能保基本、保人员支出，社会事务服务支出及债务偿还压力巨大。

   （一）收入分析

1. 2020年因疫情导致同口径收入减少。

2. 目前仍然面临以下问题：一是辖区企业量少，且因大多数企业不景气，贡献较小。二是招商引资环境没有得到根本改善，对企业吸引不足。  

   （二）支出分析

镇政府虽竭力控制支出，出台并严格执行相关财务制度，但因保障人员多，随着相关政策的兑现，刚性支出进一步增大，在区财政的大力支持下，镇政府和社会事业得以正常运行。往年本级列支的扶贫支出、政府性基金支出的三峡库区场镇河岸综合整治和农村饮水安全巩固提升工程不在本级列支，同比数据减少较大。

这些矛盾和问题，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位代表提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。

三、2021年财政预算草案

财政收入按本级收入增长8%左右，其中一般公共预算增长8%，并结合龙潭目前实际情况进行预算，财政支出按“量入为出、保障基本”的原则预算。

   （一）本级财政收入预算

2021年地方财政收入712万元，增长8%，其中：税收收入708万元，非税收入4万元。

   （二）本级财政支出预算

根据可用财力，安排支出3551万元，其中：本级预算支出3319万元，专项追加预算支出232万元。具体如下：

一般公共服务支出安排1155万元，主要是保障人大事务支出43万元，政府事务支出782万元，财政事务支出40万元，群众团体事务支出14万元，党委事务支出191万元，其他一般公共服务支出85万元（含居委干部误工补助，40年以上党龄老党员生活补助）；

文化旅游体育与传媒支出安排62万元，主要是保障文化旅游体育支出；

社会保障和就业支出安排525万元，主要是保障人力资源和社会保障管理事务支出117万元，行政事业单位离退休支出291万元，退役军人管理事务支出67万元，其他社会保障和就业支出50万元（缴纳村四职干部养老保险）；

卫生健康支出安排146万元，主要是保障卫生健康管理事务支出7万元（发放计生家庭奖励），行政事业单位医疗支出139万元；

节能环保支出安排122万元，主要是保障节能环保事业支出（含环境监察车运行保障费，综合执法经费，建设规划及D级危房改造经费，公路管理及养护经费，场镇路灯电费及维护费）；

城乡社区支出安排164万元，主要是保障城乡社区管理事务支出110万元，城乡社区环境卫生支出54万元（含垃圾清运车运行保障费，场镇卫生费，农村垃圾清运劳务费，绿化管护费，市政执法经费，消防经费等）；

农林水支出安排1092万元，主要是保障农业支出420万元（含本土人才生活补助，动物防疫等），林业和草原支出68万元（含森林防火，松材线虫除治经费），水利支出51万元，农村综合改革支出553万元（发放村委干部误工补助, 2021年度服务群众工作专项补助资金）；

住房保障支出安排205万元，主要是保障行政事业单位住房公积金支出；

预备费安排80万元。用于当年预算执行中的自然灾害（含地质灾害等）等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

   （三）收支预算、财力及其他有关情况说明

基本支出预算编制：基本支出是行政事业单位为保障其机构基本运转和完成其日常工作任务所必须的支出。编制基本支出预算按照公共财政的基本原则，合理界定需要政府提供财力保证的范围，以及各部门维持基本支出所需开支的范围。包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保缴费、住房公积金等）、商品和服务支出（按编制人数定额）、对个人和家庭的补助支出（离退休费用、大学生村官工资、本土人才工资、村居干部工资）。

可用财力及基本支出情况：龙潭镇2021年预算安排支出3551万元，其中专项追加232万元，可用非专项财力3319万元（其中：体制补助2186万元，结算补助收入480万元，本级预算收入712万元，上年结转结余3万元，超收分成上解支出62万元）。基本支出财力只能保证必不可少的固定人员性支出和基本公用经费。开展专项工作和发展所需资金需要通过上级转移支付补助追加、工作经费的争取以及财政增收解决。

另外，根据《预算法》规定，需要说明的有：一是本预算草案主要参照上一年同期的预算收支出数额；二是预算草案经本次人民代表大会审议通过后，需要在20日内进行公开。希望各位代表对今年的预算草案提出宝贵意见，并利用各种形式进行宣传和解释，以推进预算公开工作。

四、2021年财政工作措施

   （一）加大税收征管力度，以发展解决问题。加强对辖区企业的服务，扶持做大做强，同时，加强税收征管，做到应收尽收。抓住马龙一级路、南两高速路和黑塘水库等市、区级重点项目机遇，加大招商引资力度，通过增加收入解决支出矛盾，减少支出缺口，形成良性循环。

   （二）坚持厉行勤俭节约，努力降低行政成本。发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，严格执行中央八项规定，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》。严格控制一般性支出，细化“三公经费”预算管理，实际“三公”经费和会议费比上年只减不增。为进一步加强财政资金管理，减少现金使用，提高公务支出透明度，推进行政事业单位党风廉政建设，做好公务卡改革实施工作。

   （三）强化全口径预算管理，提高部门预算的完整性。依据三保支出管理要求，细化部门预算编制，实行差额化预算，推进预算编制、预算执行、部门决算的有机结合。依据每名职工的实际工资为基数，做好详细分类测算，保证足额预算人员固有的工资、公积金、社保等支出。部门有上级配套资金的原则不再预算。上级专项追加下达后执行，不在年初预算范围以内。

各位代表，2021年的财政工作，在收入增长、财力增加、支出调整、资金调度、债务控制、事业发展等方面我们面对的形势更加严峻，改革和管理任务更加艰巨，肩上的责任更加重大。让我们在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，团结一心，锐意改革，努力工作，确保完成全年财政工作目标，为保障龙潭经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量！

名 词 解 释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 抗疫特别国债：指2020年在应对新冠肺炎疫情特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。

3. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

4. 国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

5. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

附件：涪陵区龙潭镇2020年预算执行情况和2021年预算（草案）