一、2022年财政工作情况

2022年是极不平凡的一年，党的二十大胜利召开，为我们今后一段时期的财政工作指明了方向，我镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神以及中央、市、区委决策部署，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大及各位人大代表的监督下，在区财政局的精心指导和镇相关部门紧密配合下，以镇第四届人代会第一次会议审定的2022年财政预算为目标，深入推进财政改革创新，全力做好“三保”工作，克服多重困难，一年来财政运行及预算执行情况良好。2022年主要做了以下几方面的工作：

   （一）强化措施，狠抓财政收入。围绕年初镇人代会确定的收入目标，努力培植壮大财源，加大招商引资力度，克服了经济下行、新冠疫情、国家减税降费政策等多重不利因素的影响，全面完善工作机制、进一步细化工作措施，大力强化税源监控、提高重点税源企业税收预测分析，加强对零星税收的征管力度，切实增加本级可用财力，确保完成年初预算目标。

   （二）突出重点，兜牢“三保”底线。按照“三保”支出顺序有力保障了职工工资发放、机关正常运转、村社区基层组织运转等各类刚性支出。通过积极向上级争取、盘活存量资金等多种方式统筹各类资金保障了安全稳定、乡村振兴、疫情防控、森林防火、疫木除治、市政运行维护、农村人居环境、企业发展扶持等各项工作经费。进一步调整支出结构，压减非急需、非刚性支出，严格控制“三公”经费。

（三）严守纪律，防范化解风险。进一步完善单位内部控制制度，严格按照镇人代会批复的预算执行，认真落实中央八项规定精神。把好财经纪律关。严格执行新增政府性债务上报区政府审批规定，杜绝了违规举借债务，切实防范债务风险。统筹专项资金全额化解隐性债务，2022年未新增政府性债务及隐性债务。

二、2022年预算执行情况

   （一）2022年预算收入执行情况

2022年本级一般预算收入完成1869万元（其中：税收1865万元，非税4万元），完成年初镇人代会确定预算的77.5%，完成乡镇财政体制确定收入基数的110.59%。

   （二）2022年预算支出执行情况

一般预算支出完成4336万元，为年初预算的94.28%，较去年同期减少6.45%，主要支出项目如下：

一般公共服务支出1023万元，占总支出23.59%；主要用于保障镇党委、政府、人大等部门运转及相关支出。

文化体育与传媒支出93万元，占总支出2.14%；主要用于保障文化工作开展及文化事业相关经费投入。

社会保障和就业支出741万元，占总支出17.09%；主要用于社会保障就业支出、养老保险等社保缴费。

卫生健康支出178万元，占总支出4.11%；主要用于卫生健康事业、医保缴费支出。

节能环保支出291万元，占总支出6.71%；主要用于保障村镇建设、环保等工作。

城乡社区支出267万元，占总支出6.16%；主要用于保障城乡社区环境卫生、综合行政执法等工作。

农林水事务支出1558万元，占总支出35.93%；主要用于农业事业运行、农业事业发展等支出以及村社干部补助等村级基层组织运转经费。

住房保障支出185万元，占总支出4.27%。主要用于职工住房公积金支出。

2022年政府性基金支出完成358万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出158万元，三峡水库库区基金支出200万元。

三、2023年预算草案

   （一）预算编制原则

严格遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则编制预算，进一步深化财政管理改革，优化支出结构。一是优先保障人员经费，将各类人员经费预算充足；二是足额预算村（社区）运转经费，保障村（社区）正常运转；三是尽力保障基本民生项目经费，将必需的基本民生运转类项目纳入年初预算安排，专项工作及建设类项目支出按照资金额度申报，采取“一事一议”审批；四是大力压缩一般性支出，“三公”经费只减不增，实现财政收支平衡。

   （二）财政收入预算

2023年我镇本级财政预算收入为2124万元，预计增长13.64%。其中：税收收入2092万元，非税收入32万元。

   （三）财政支出预算

按财政支出口径，2023年度本级一般公共预算支出4326万元。主要支出项目如下：

一般公共服务支出953万元，占一般公共预算支出22.03%；主要用于保障镇党委、政府、人大等部门运转及相关支出。

文化体育与传媒支出91万元，占一般公共预算支出2.10%；主要用于保障文化工作开展及文化事业相关经费投入。

社会保障和就业支出826万元，占一般公共预算支出19.09%；主要用于社会保障就业支出、养老保险等社保缴费。

卫生健康支出165万元，占一般公共预算支出3.81%；主要用于卫生健康事业、医保缴费支出。

节能环保支出246万元，占一般公共预算支出5.69%；主要用于保障村镇建设、环保等工作。

城乡社区支出326万元，占一般公共预算支出7.54%；主要用于保障城乡社区环境卫生、综合行政执法等工作。

农林水事务支出1475万元，占一般公共预算支出34.10%；主要用于保障农业事业运行、农业事业发展、村社区基层组织运转。

住房保障支出202万元，占一般公共预算支出4.67%。主要用于职工住房公积金支出。

总预备费42万元，占一般公共预算支出0.97%。主要用于安排预算执行过程中突发增加的及其他未预见的支出。

2023年度本级政府性基金预算支出48万元，主要支出项目如下：

农林水事务支出48万元，占基金预算支出100%；主要用于三峡水库库区基金项目建设。

   （四）公共财政收支预算平衡情况

2022年财力测算总计为4401万元，包括：上年结余53万元（其中：一般公共预算结余5万元、政府性基金预算结余48万元），本级财政预算收入2124万元，基本财力保障性转移支付补助1332万元，均衡性财力转移支付补助199万元，专项结算补助693万元；本级预算支出4374万元，上解支出27万元。收入与支出相抵，为平衡预算。

四、2023年财政工作措施

2023年是财政新体制实施第一年，新一轮体制充分调动了乡镇抓收入的积极性，但所有预算支出必须靠乡镇自己抓收入来实现。因此，2023年我镇财政工作的重点及难点都是抓财政收入。2023年财政“收入低速增长、支出刚性增加”的态势将进一步凸显，“平衡压力大、资金保障难”的严峻形势将前所未有。我们将在党委、政府坚强领导下，按照镇人代会确定的预算目标，努力完成全年财政预算收支任务，主要采取以下措施：

一是加大招商引资力度，全力以赴抓收入。努力形成全员招商良好氛围，力争引进对地方财政贡献大的优质实体企业入驻园区，提高实体企业在财政总收入的比重；力争新引进注册总部经济企业培植新财源。巩固壮大现有财源，继续千方百计支持骨干企业快速健康发展，提升我镇产业层次和企业的市场竞争力，为财政持续发展奠定基础。积极配合税务部门依法治税，大力协助解决招商和税收征管中发现的问题，确保财政收入稳定、持续增长。

二是加强财政支出科学管理，实现收支平衡。合理安排财政资金，进一步优化调整支出结构，足额安排“三保”经费，兜牢兜实 “三保”底线。严格执行区镇相关文件精神，保持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，切实带头把“过紧日子”的思想贯彻落实到经济社会发展的各个环节、各个方面。更加关注各部门法定支出与项目建设的需要，认真听取各部门的意见和建议，使财政资金更好地发挥使用效益和引导作用，加强财政资金预算绩效管理，提高财政支出管理水平。

三是落实村级运转经费，保障村（社区）基层组织运转。安排村（社区）干部误工补助420万元，本土人才工资65万元，村（社区）干部、本土人才养老保险缴费等经费80万元，村（社区）考核经费30万元，服务群众工作经费152万元；履行好村级财务管理职责，进一步完善村（社区）财务管理制度，规范村级财务工作，逐步建立村（社区）财务规范管理长效管理机制。

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。 

2.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

4.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

附件：

1. 2022年预算执行情况和2023年预算草案

2. 2022年预算执行情况和2023年预算草案（续）

3. 涪陵区马武镇人民政府2023年重点项目绩效目标表