各位代表:

我受镇人民政府的委托，向大会作石沱镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请列席的同志提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，我镇财政工作在镇党委、镇政府的正确领导下，在镇人大的监督和指导下，在上级财税部门和各村（居）、各部门的大力支持下，全镇财政工作紧紧围绕镇三届人大十次会议批准的财政预算，努力克服减收增支等不利因素影响，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政预算执行情况总体平稳。现将2021年全镇预算执行情况汇报如下：

   （一）财政收入预算完成情况

1. 一般公共预算收入完成情况。1-12月，一般公共预算收入完成1136万元，为年初预算1120万元的101.43%，较去年增长5.48%。其中税收完成1122万元，为年初预算1093万元的102.65%，较去年增长4.47%。非税收入完成14万元，为年初预算27万元的51.85%；较去年增长366%。2021年上级补助收入1957万元，一般公共预算收入合计3104万元。

2. 政府性基金收入完成情况。1-12月，政府性基金收入完成14593万元，其中2020年结转国家重大水利工程建设基金8114万元，2021年基金收入6479万元。

   （二)财政支出预算完成情况

1. 2021年财政预算支出为3021万元。具体支出按功能科目分类为：

——一般公共服务支出740万元，同比减少22.35%。主要用于党政机关、人大事务、人民团体正常履行职能的基本支出。

——文化体育与传媒支出97万元，同比增长21.25%。主要用于文化、旅游、体育、传媒事业支出。

——社会保障和就业支出465万元，同比增长25.34%。主要用于人力资源和社会保障管理事务、机关事业单位基本养老保险缴费、退役军人事务管理、社会保障和就业等支出。

——卫生健康支出125万元，同比减少1.57%。主要用于公共卫生支出。

——节能环境保护支出186万元，同比增长2.19%。主要用于环境保护事务管理、污染防治等支出。

——城乡社区支出242万元。主要用于城乡社区事务管理支出。

——农林水事务支出993万元，同比增长1万元。主要用于农业、扶贫、农村综合改革等事业支出。

——住房保障支出173万元，同比增长6.79%。主要用于行政事业单位住房改革、廉租房运行等支出。  

2. 2021年上解区级支出为76万元，结转结余7万元 。2021年总支出为3104万元。

3. 政府性基金支出完成14593万元。其中农林水支出13267，年终结转1326万元。

   （三）一般公共预算执行特点

1. 经济运行稳中向好，财政收入总体平稳

2021年，我镇各项经济指标均好于预期目标，全镇经济呈现稳中向好的发展态势，2021年全镇GDP预计达到9.98亿元，同比增长9.5%；1-11月规上工业完成产值1.57亿元，同比增长123.7%，全年预计产值达1.67亿元。全镇固定资产投资预计完成1.81亿元。1-11月完成本级财政收入718.64万元，为年初预算的64.16%，同比下降11.38%，但总的来看，通过12月努力，加之年底结算和调库，预计能够完成年初收入预算。

2. 财政支出有保有压，重点支出保障到位

2021年我们切实履行“过紧日子”要求，加大开源节流力度，严控一般性支出，兜住了保工资、保运转，保民生的底线，将更多的财力向民生短板和重点项目、重点支出倾斜，进一步提高财政保障能力，提升群众的幸福感和获得感。全年一般公共服务支出951万元，同比减少1.1%，一般公共服务支出压减有成效。教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、农林水、交通运输和住房保障等民生支出2411万元，占一般公共预算支出总量的71.7 %，有力地保障了常态化疫情防控、巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接、民生改善等重点领域的资金需求。

3. 收支矛盾日益明显，资金缺口逐步加大

2021年度面对严峻复杂的经济形势和新冠疫情影响，大力组织财政收入，积极培植财源，狠抓增收节支，财政收入基本保持稳定态势，但同时，外部环境和疫情防控仍存在不确定性，加上制度性减税降费政策持续深化等，新增可用财力有限。另一方面随着各类人员正常调资、基础设施建设、建文建卫工作以及疫情防控常态化管理等刚性支出不断增加，支出压力与日俱增，收支矛盾日益明显。

   （四）存在的主要问题及困难

各位代表，一年以来，我镇财政工作虽然取得了一定的成绩，但也面临诸多困难，压力巨大，我们也清醒地认识到2021年全镇预算执行和财政工作中也存在着一些突出的问题，主要表现在：

1. 财政增收可持续性不强。规模经济过少、龙头纳税企业紧缺导致财源基础薄弱,税源结构短期内难以扭转,税收增收压力持续加大。政府闲置资产大部分已处置完毕，剩余资产处置存在困难，并且资产处置为一次性处置收入，不可重复，需要开辟非税收入新路径。

2. 刚性支出压减空间有限。刚性支出占比大，结构固化。且“三保”支出范围内，运转支出部分经过连续多年的压减，已压无可压。除“三保”支出外，一些奖补性质的项目支出，经过几次清理，几乎全部退出。因此，可压缩的支出空间已经很小。

3. 财政管理水平有待提高。财政对上依赖性强、自我调控能力不足，预算执行存在一定偏差，财政资金使用效益有待提高，改革创新意识有待增强。

这些问题，都需要我们继续采取有效措施，认真加以解决。

二、2022年财政预算草案

   （一）2022年财政工作指导思想

按照《预算法》等有关规定，综合分析全镇经济形势，2022年预算编制指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中、六中全会精神，贯彻落实中央、全市、全区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，优先“保工资、保运转、保基本民生”，进一步树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，严控非急需、非刚性、非重点项目支出；着力构建全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，逐步完善全面绩效管理体制机制，有效防范地方债务风险，坚决遏制隐性债务，提高理财质量和效益，保障和改善基本民生，促进经济健康发展、社会和谐稳定。

   （二）2022年预算编制的主要原则

一是收入预算积极稳妥。综合考虑投资增长、国家金融政策调整、国家税收政策、行政事业性收费逐渐减少等因素，拟安排一般公共预算收入增长8%。二是支出预算有保有压。积极调整支出结构，努力盘活存量、用好增量，按照“保工资、保运转、保民生”的支出安排原则编制预算。三是坚持依法理财，严格执行预算，严控预算追加，增强预算的严肃性和约束力。

   （三）2022年财政工作重点

2022年，我们将围绕镇党委、政府的决策部署，采取有效措施，确保2022年各项预算任务顺利完成。

1. 坚持收支并重，确保财政平稳运行

2022年继续将财源建设作为财政工作的首要任务。一是确保实现收入目标，强化部门联动，及时分解落实任务，压实责任，配合税务部门坚持依法征税，积极对接企业，做好政策解读与扶持，确保应收尽收。二是密切关注经济运行态势，做好经济形势分析预判工作，把握时间节点，确保按序按量及时入库。三是厉行节约，确保重点支出，继续做好单位行政开支压减工作，严格控制“六项”经费、非刚性非重点项目经费等，严格资产配备和使用管理，严肃财经纪律，提高资金使用效果，推进财政平稳运行。

2. 突出民生优先，提升群众幸福指数

继续加大财政民生支出，不断增进民生福祉。加大财政资金统筹力度，确保民生项目落地见效，提升群众满意度、获得感、幸福感。一是合理安排财政资金，按照“三保”的支出原则，确保镇财政的正常运转和人员经费的支出。二是加大民生资金投入力度，推进基础设施、重点项目建设，提升美丽乡村建设水平。三是服务乡村振兴，继续支持教育、就业、医疗卫生、养老、文化、社会救助等社会公益事业发展，切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题。

3. 注重绩效管理，增强财政可持续性

加强制度建设，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作之中，进一步完善财政制度体系建设。一是推进预算管理，强化绩效结果运用，提升预算管理科学化、规范化水平。二是建立健全各项财务制度，按照“量力而行、厉行节约”的支出原则，严把支出审核关，坚持收支两条线，继续推进政府集中采购制度和竣工验收审计等制度。三是坚持依法理财、依法行政，全面落实中央八项规定，强化收支的规范化管理，逐步降低行政运行成本，确保“三公”经费只减不增。四是完善财政监督机制，转变财政监督思路，突出事前评估、事中监控、事后评价，主动接受社会各界监督。

4. 加强财政管理，严控财政运行风险

一是进一步加强乡镇财政管理规范化建设，严格财务核算管理，夯实乡镇财政管理基础。严格执行财务管理制度，提高资金使用效益。二是加强政府性债务管理，降低政府性债务风险。三是加强资金调度。统筹好一般公共预算、上级专项资金和项目资金，确保党委政府决策部署落到实处。

   （四）2022年财政收支预算草案

1. 本级财政收入预算

2022年全镇一般公共预算收入3032万,其中税收1102万元，体制补助1930万元。

2. 本级财政支出预算

2022年全镇一般公共预算支出安排3032万元。支出预算按功能科目列支，具体情况为：

——一般公共服务支出777万元。主要用于党政机关、人大事务、人民团体正常履行职能的基本支出。

——文化体育与传媒支出95万元。主要用于文化、旅游、体育、传媒事业支出。

——社会保障和就业支出459万元。主要用于人力资源和社会保障管理事务、机关事业单位基本养老保险缴费、退役军人管理、社会保障和就业等支出。

——卫生健康支出101万元。主要用于公共卫生支出。

——节能环境保护支出203万元。主要用于环境保护事务管理、污染防治等支出。

——城乡社区支出92万元。主要用于城乡社区事务管理支出。

——农林水支出1074万元。主要用于农业、扶贫、农村综合改革等事业支出。

——住房保障支出101万元。主要用于行政事业单位住房改革、廉租房运行等支出。

——预备费63万元。

——结转结余4万元。

各位代表：2022年的财政工作任务繁重，责任重大。我们将在镇区委、区政府的统一部署下，在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，攻坚克难、砥砺前行，认真贯彻落实本次人代会精神，切实履行财政职能，努力为加快建设“工业强、乡村兴、环境美、百姓富”的美丽石沱、宜居石沱、幸福石沱做出更大贡献!

名 词 解 释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

4. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。