各位代表:

我受镇人民政府的委托，向大会作石沱镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位列席的同志提出宝贵意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，镇财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督和指导下，在上级财税部门以及各村（居）、各部门的大力支持下，我镇围绕“稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感”工作导向，落实积极财政政策，2023年财政收支执行情况总体平稳。现将2023年全镇财政预算执行情况报告如下：

（一）财政预算收入执行情况

一般公共预算收入完成情况。本级财政收入完成785万元，为年初预算1060万元的74%，同口径同比增长16.8%（因为榨菜集体税收不分成，区财政局以结算补助的形式下达了，未进入收入数据）。其中税收完成573万元，非税收入完成212万元。上级补助收入2417万元，2022年结转7万元，2023年一般公共预算收入合计3209万元，为年初预算数的105%。

政府性基金收入完成情况。2022年结余1239万元，2023年上级补助收入219万元，政府性基金收入合计1458万元。

（二）财政预算支出执行情况

2023年一般公共预算支出3174万元，为预算数的104%，同比增长8%。一般公共预算支出具体支出按功能科目分类为：一般公共服务支出 848万元、国防支出1万，文化体育与传媒支出80万元、社会保障和就业支出543万元、卫生健康支出119万元、节能环境保护支出176万元、城乡社区支出87万元、农林水事务支出1011万元、资源勘探工业信息等支出153万元、住房保障支出156万元。 

政府性基金本级支出476万元，其中三峡库区基金支出213万元、国家重大水利工程建设基金安排的支出263万元。

（三）2023年一般公共预算执行特点

受大环境影响，税收增收乏力。由于我镇工业经济基础薄弱，缺乏支柱产业带动，实体经济少，虽然最近几年加大了招商引资力度，但受制于土地要素使工业经济无法落地，总部经济培育做大做优做强需要时间。且受三年疫情和国家大规模减税降费影响，房地产行业低迷，企业复苏缓慢，给我镇下游或相关产业行业带来很大影响。同时我镇总部经济类企业97%以上都是小规模纳税人，仍在享受国家政策的红利，税收增长仍然乏力。1-12月税收收入完成573万元，为预算数的55%，同口径同比下降14.6%。

有保有压，兜牢兜实“三保”底线。2023年足额发放了基层政权人员工资福利待遇，保证了机关、村（居）的正常运转，保证了基本民生项目顺利推进，兜住了“保工资、保运转、保基本民生”的底线。同时牢固树立“过紧日子”思想，硬化预算约束，严格预算追加，压减非急需非刚性支出，腾出财力用于保障“三保”支出。

优化财政支出结构，加大民生保障力度。强化财政支出管理，坚持过紧日子，集中财力保基本民生、保镇村运转任务，服务人居环境整治、美丽乡村建设，推动乡村振兴战略的实施，紧紧抓住人民群众最关心的就业、教育、医疗、社会保障、社会治理、环境保护等支出，坚守底线、突出重点、完善制度，持之以恒办好民生实事。

新财政体制下，收支矛盾更加凸显。乡镇财源基础薄弱，收入增长乏力，而人员、办公经费和维持社会稳定和推动经济发展等方面的支出却持续增加，财政收入规模小与财政支出刚性强、压缩成本难的矛盾日益突出，按照以收定支原则，导致乡镇财政缺口越来越大。

（四）存在的主要问题及困难

各位代表，一年以来，我镇财政工作面临诸多困难，压力巨大，分析全年的财政工作，出现了以下困难和问题：

一是财源结构单一的状况未能根本改变，财政增收仍然缺乏有力的支撑点，镇级可支配财力不足，受宏观经济下行、持续减税降费以及疫情等因素叠加影响，税源增长后劲不足，实体税源尤其是新增税源少，增收渠道较狭窄，政府性基金收入规模下滑，给财政资金调度带来较大压力；二是财政支出紧张，面对“三保”、乡村振兴、教育、医疗等重点刚性支出和镇党委、政府确定的重大战略部署，财政支出需要保持一定强度，财政面临的收支平衡压力前所未有；三是统筹全镇资金资源能力有待加强，财政资金使用效益有待进一步提高，资源配置效率不够高的问题。对此，我们将在今后的工作中不断研究探索，坚持问题导向，强化工作措施，主动对接政策，努力加以解决。

二、2024年财政预算草案

（一）2024年预算编制的指导思想

按照《预算法》等有关规定，综合分析全镇经济形势，2024年预算编制指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，贯彻落实中央、市、区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，优先将有限资金用于“三保”，进一步树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，严控非急需、非刚性、非重点项目支出；着力构建全面规范、标准科学、约束有力的预算制度，逐步完善全面绩效管理体制机制，有效防范地方债务风险，坚决遏制隐性债务，提高理财质量和效益，保障和改善基本民生，促进经济健康发展、社会和谐稳定。

（二）2024年财政工作重点

2024年，财政收支矛盾依然突出。从收入看，财政收入低增速常态化趋势已经呈现；从支出看，支持全面深化改革和推进各项社会事业发展都需要增加投入，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，财政支出压力更大。为圆满完成全年财政预算收支任务，实现我镇经济平稳快速发展与社会和谐稳定，我们将抓好以下五个方面的工作：

千方百计做好增收挖潜。一是一以贯之抓好税收组织。以“部门联动、源头控管、信息共享”为主要手段，加强各职能部门涉税信息传递和交流，全面掌握涉税信息，增强税收管理主动性，结合区位优势、产业布局、商贸传统和文化特色，不断培育新的收入增长点。二是积极挖掘非税收入潜力。主动对各行业主管部门开展调研，加强分行业分领域分析，加大对公共资源有偿使用及固定资产盘活，依法依规盘活处理，拓展非税收入来源。

多措并举突出民生优先。继续加大财政民生支出，不断增进民生福祉。加大财政资金统筹力度，确保民生项目落地见效，提升群众满意度、获得感、幸福感。一是合理安排财政资金，按照“三保”的支出原则，确保镇财政的正常运转和人员经费的支出。二是加大民生资金投入力度，推进基础设施、重点项目建设，进一步提升美丽乡村建设水平。三是服务乡村振兴，继续支持教育、就业、医疗卫生、养老、文化、社会救助等社会公益事业发展，切实解决与人民群众生活密切相关的难点热点问题。

锲而不舍紧抓绩效管理。加强制度建设，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作之中，进一步完善财政制度体系建设。一是推进预算管理，强化绩效结果运用，提升预算管理科学化、规范化水平。二是建立健全各项财务制度，按照“量力而行、厉行节约”的支出原则，严把支出审核关，坚持收支两条线，继续推进政府集中采购等制度。三是坚持依法理财、依法行政，全面落实中央八项规定，强化收支的规范化管理，逐步降低行政运行成本，确保“三公”经费只减不增。

持之以恒深化财政改革。认真贯彻执行法律法规，坚持依法办事，强化预算约束，提高财政收支预算的严肃性。做好财政预决算信息公开，扩大公开范围，细化公开内容，积极推进地方政府债务、绩效评价、政府采购、惠农政策和规章制度等信息公开工作，主动接受社会监督，保障广大群众的知情权、参与权、监督权。

全力以赴构筑发展型财政。积极争取并统筹用好各类上级资金。及时掌握上级财政资金最新支持动向，适时汇报我镇经济社会发展现状以及工作中存在的困难，同时加大资源、资产整合力度，把争取项目资金和政府专项债券支持作为突出工作来抓，配合相关部门精心策划、包装一批打基础、利长远、增后劲的优质项目，力求在上级政策盘子中争取更大份额，推动项目发展，夯实稳投资、稳增长的基础。同时加大统筹资源资产力度，形成“大财政、大资产”格局，鼓励各职能部门充分发挥职能作用，盘活镇属资产资源，促进产业优化升级，想方设法培植财源，助力构筑发展型财政。

（三）2024年财政收支预算草案

2024年全镇一般公共预算收入3038万元,其中税收603万元，非税收入158万元，上级补助收入2277万元。

2024年全镇一般公共预算支出安排2997万元。支出预算按功能科目列支，具体情况为：

——一般公共服务支出794万元。主要用于党政机关、人大事务、人民团体正常履行职能的基本支出。

——文化体育与传媒支出84万元。主要用于文化、旅游、体育、传媒事业支出。

——社会保障和就业支出617万元。主要用于人力资源和社会保障管理事务、机关事业单位基本养老保险缴费、退役军人管理、社会保障和就业等支出。

——卫生健康支出126万元。主要用于公共卫生支出。

——节能环境保护支出195万元。主要用于环境保护事务管理、污染防治等支出。

——城乡社区支出95万元。主要用于城乡社区事务管理支出。

——农林水支出927万元。主要用于农业、扶贫、农村综合改革等事业支出。

——住房保障支出129万元。主要用于行政事业单位住房改革、廉租房运行等支出。

——预备费30万元。

各位代表，2024年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在镇党委、政府的坚强领导下，自觉接受镇人大的监督指导，认真听取社会各界的意见建议，认真落实本次大会决议，埋头苦干，勇毅前行，扎实做好各项工作，更好发挥财政职能作用，为全镇经济社会发展作出应有的贡献！
    谢谢大家！

名 词 解 释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

4.绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。