一、2021年财政工作情况

2021年，高新区财政工作在党工委、管委会的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展、高水平开放，以总目标为统领，狠抓财政收入，遵循“三保优先、压缩一般”的原则，严格执行收支预算，严控各类风险，充分发挥财政职能作用，为推动高新区经济高质量发展和民生持续改善提供了重要支撑。

1.  夯实财政管理基础，提高预算管理能力

不断加强预算法律法规学习，积极组织财政财务人员参加预算业务培训，抓好财政管理基础性工作，努力提升业务水平。及时落实中央对财政预算的工作部署，全力推进预算一体化系统建设工作。认真贯彻执行财政预算人大审查备案制度，严格执行预算审批决策程序，强化全口径、全流程预算管理。

2.  增强财政发展能力，助推经济社会发展

不折不扣落实国家减税降费相关政策，充分发挥财税金融政策和资金作用，激发市场主体活力和潜力，用政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。注重优化营商环境，认真履行企业服务专员制度，全方位、多层次为企业排忧解难。着力培植财源，加大招商引资力度，提高招商引资质量和效益。强化税源调查，及时掌握高新区重点税源变动情况，抓紧抓实抓细做好企业税收征缴工作，确保税款应收尽收、及时入库。

3.  强化预算项目管理，着力保障改善民生

严格落实政府过紧日子要求，压减并严控一般性支出。健全完善重大项目决策机制，扎实做好项目前期工作。加强项目预算管理，统筹做好政府性重大投资项目资金的筹措和年度计划安排。强化绩效意识，全面实施预算绩效管理。持续增进民生福祉，常态化开展疫情防控和疫苗接种工作，辖区安置房办证工作取得实质性成效，增强群众“获得感”；完成移民安置综合整治一、二标段，聚贤大道人行道改造等民生项目，增强群众“幸福感”；开展消防隐患专项整治和老旧小区改造，增强群众“安全感”。

4.  统筹财力牢守底线，防范化解重大风险

切实兜牢兜实“三保”底线，认真落实中央、市、区关于“三保”工作的重要决策部署，坚持“三保”优先，确保运转正常。抓好各类审计查出问题整改工作，以整改为契机，认真查找管理漏洞和薄弱环节，举一反三，全力规范。

二、2021年预算执行情况

   （一）一般公共预算执行情况

1.  收入项目执行情况

高新区一般公共预算收入65,326万元，为预算的104%，下降37%，其中税收完成64,160万元，为预算的105%，同比持平。加上上级补助收入13,636万元、上年结转5,008万元、基金调入34,307万元后，收入总计118,277万元。

2.  支出项目执行情况

高新区一般公共预算支出90,455万元，完成预算的91%，下降33%，加上上解区级支出23,014万元，结转下年4,808万元，支出总计118,277万元。主要支出项目情况如下：

——一般公共服务支出15,737万元，主要用于保障党政机关、人大、政协和民主党派、人民团体正常运转；

——公共安全支出619万元，主要用于保障公安等单位履职需要，维护社会公平和公共安全；

——文化旅游体育与传媒支出74万元，主要用于保障文化体育等事业支出；

——社会保障和就业支出696万元，主要用于保障就业、抚恤、退役安置、社会福利等支出；

——卫生健康支出230万元，主要用于保障公共卫生、医疗救助等支出；

——节能环保支出447万元，主要用于保障节能环保事业支出；

——城乡社区支出11,009万元，主要用于保障住建、城管等事业支出；

——农林水支出9,703万元，主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出；

——资源勘探工业信息等支出51,643万元，主要用于保障制造业、工业和信息产业、支持中小企业发展等方面支出；

——住房保障支出297万元，主要用于住房公积金等支出。

   （二）政府性基金预算执行情况

1.  收入项目执行情况

高新区政府性基金预算收入436,774万元，为预算的102%，增长44%，加上上级补助收入5,296万元，上年结转100万元后，收入总计442,170万元。

2.  支出项目执行情况

高新区政府性基金预算支出343,674万元，完成预算的101%，增长24%，加上上解区级支出59,093万元，调出到一般公共预算支出34,307万元，结转下年项目支出5,096万元后，支出总计 442,170万元。

三、2022年预算草案

2022年是新一届政府的开局之年，也是党的二十大召开之年，做好财政工作意义重大。

   （一）预算编制主要思路

2022年，高新区财政工作将根据中央“继续实施积极的财政政策，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”和市委财经委“开源、节流、保重、增效、风控”的要求，坚持“以政领财、以财辅政”，紧紧围绕区委、区政府决策部署，贯彻落实区人大及其人大常委会有关决议。继续实施减税降费政策，减轻市场主体负担；加强财政资源统筹，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性，进一步深化预算管理制度改革。

   （二）财政收支预算情况

1.  一般公共预算收支

   （1）收入项目预算情况

高新区一般公共预算收入预计70,546万元，增长8%。其中税收收入69,577万元，增长8%。一般公共预算收入加上上级补助收入4,451万元，上年结转4,808万元，调入资金55,832万元后，收入总计135,637万元。

   （2）支出项目预算情况

高新区一般公共预算支出安排112,284万元，加上上解上级支出23,353万元，支出总计135,637万元。具体情况是：

——一般公共服务支出20,952万元，主要用于保障党政机关、人大、政府办公室、纪检、群团、财政等正常运转；

——公共安全支出616万元，主要用于保障公安等单位履职需要，维护社会公平和公共安全；

——文化体育与传媒支出312万元，主要用于保障文化体育等事业支出；

——社会保障和就业支出704万元，主要用于保障就业、抚恤、退役安置、社会福利等支出；

——卫生健康支出335万元，主要用于保障公共卫生、医疗救助等支出；

——节能环保支出278万元，主要用于保障节能环保事业支出；

——城乡社区支出20,694万元，主要用于保障住建、城管等事业支出;

——农林水支出471万元，主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出；

——交通运输支出27万元，主要用于保障交通运输事业支出；

——资源勘探工业信息等支出65,635万元，主要用于保障制造业、工业和信息产业、支持中小企业发展等方面支出；

——住房保障支出160万元，主要用于住房公积金等支出；

——预备费2,100万元。

2.  政府性基金预算收支

高新区政府性基金收入预计380,702万元，主要是国有土地使用权出让金收入、国有土地收益基金收入和城市基础设施配套费收入，加上上年结转5,096万元，收入总计385,798万元。

高新区政府性基金支出安排270,873万元，主要用于征地和拆迁补偿支出、辖区基础设施建设等，加上上解支出59,093万元，调出到一般公共预算支出55,832万元后，支出总计385,798万元。

3.  国有资本经营预算收支

高新区未预算国有资本经营预算收支。

   （三）2022年财政主要工作

1.  统一思想认识，提高工作站位

深入贯彻党的十九届六中全会精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实中央、市、区各项决策部署，以成渝地区双城经济圈建设为契机，紧扣高新区总体工作思路，努力推进高新区财政工作行稳致远。

2.  狠抓财政收入，加强支出统筹

一是着力抓好收入征管和财源培植工作，协调税务机关加强税款征收，抓好重点税源管控工作，做到应收尽收，进一步提升收入质量。二是认真做好供地计划，确保土地出让金及时入库。三是积极争取上级专项资金，切实增加可用财力。四是加强财政资源统筹使用能力，优化支出结构，兜牢“三保”底线，推进城市建设及产业发展。

3.  推进财政改革，健全监督机制

一是严格按照《预算法》等相关要求，完善预算管理机制，认真贯彻执行财政预算人大审查备案制度。二是以预算一体化为抓手，全面实行预算项目全覆盖、全生命周期管理，提升预算编制水平，注重绩效评价，做到预算更加科学化、合理化、精细化。三是完善高新区预算管理办法，牢固树立落实过紧日子理念，严格预算执行。

4.  落实项目管理，把牢资金关口

一是扎实做好项目前期工作，认真做好资金需求及进度测算。二是进一步加强政府债券发行使用管理，构建“四库”（储备库、需求库、发行库和执行库）管理体系，提升债券资金的使用效能。三是进一步加大公益性项目建设资金的监管力度，强化项目建设绩效评价工作。

5.  注重内审内控，完善制度建设

一是充分发挥内部审计作用，认真查找财务管理薄弱环节，注重财政财务人员业务培训，增强专业素养，提升财务管理水平。二是积极落实各类审计整改工作，以问题为导向，以内控建设为契机，进一步完善财务管理制度。

名词解释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

4. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。