各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会作重庆市涪陵区新妙镇2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告，请予审议。

一、2022年预算执行情况

2022年是党和国家历史上极为重要的一年，党的二十大胜利召开，描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图。财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在区财政局的关心指导下，在镇人大及纪检监察的监督支持下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市、区两级决策部署，努力克服新冠肺炎疫情影响，坚持稳中求进工作总基调，突出抓重点、补短板、强弱项，牢牢兜住“三保”底线，守住政府性债务风险底线，全力做好重点工作财政保障。全年财政预算运行平稳，债务风险可防可控，管理水平进一步提升，较好地推进了全镇经济社会健康发展。2022年全镇财政预算执行情况如下：

   （一）收入执行情况

1.一般公共预算收入

2022年本级财政收入完成1094万元，较上年同期1066万元增长2.6%。其中：税收收入完成1086万元，较上年同期999万元增长8.7%；非税收入完成8万元，较上年同期67万元减少88%（2022年12月入库59万元区财政局将纳入2023年统计）。

加上上级财政补助收入3284万元（其中：体制补助2036万元，结算补助829万元，专项补助419万元）、上年结余2万元，全年一般公共预算收入合计4380万元。

2.政府性基金预算收入

政府性基金预算收入1124万元，其中：上级补助收入150万元，上年结余974万元。

   （二）支出执行情况

1.一般公共预算支出

2022年一般公共预算支出4380万元，较上年同期4177万元增长4.86%。其中：

--一般公共服务支出1131万元（人大事务支出89万元、政府支出572万元、财政事务支出55万元、党委支出354万元、其他一般公共服务支出61万元），较上年同期987万元增长14.59%；

--文化旅游体育与传媒支出212万元，较上年同期297万元减少28.62%，其中革命老区建设项目支出95万元，较去年减少72万元；

--社会保障和就业支出675万元，较上年同期568万元增长18.84%；

--卫生健康支出151万元，较上年同期189万元减少20.11%；

--节能环保支出265万元，较上年同期267万元减少0.37%；

--城乡社区支出148万元，较上年同期200万元减少26%；

--农林水支出1503万元（其中对村民委员会和村党支部的补助788万元），较上年同期1521万元减少1.18%；

--住房保障支出142万元，较上年同期148万元减少4.05%；

--上解支出115万元。

2.政府性基金支出

政府性基金支出1124万元，较上年同期4446万元减少74.72%。其中：

--上级收回10万元；

--年终结余1114万元。

各位代表，2022年全镇财政收入在经济形势严峻、新冠疫情肆虐的情况下，税收收入增长态势良好，离不开党委、政府的正确领导，离不开全体干部职工的同心协力，特别是为招商引资工作辛勤付出的同志，但我们也要看到存在的问题。一是政策影响带来的减收压力。受税收优惠政策减、缓、免，以及全国疫情持续多点散发等原因综合冲击影响，1-9月全镇收入持续低迷，原有的税源较预期严重缩水，新的税收增长点迟迟未落实，使我镇财政收入面临前所未有的压力。二是无支柱产业税源分散缺突破点。我镇的税收来源历年来对房地产与建筑行业依赖较大，但房地产市场走低、建筑行业无龙头企业，物流业、商贸业、制造业等均不同程度受大环境影响，各行业看似均衡发展，但并无龙头企业做支撑。三是支出压力持续增加过“紧日子”的思想还有待提高。自国家提出财政要过“紧日子”的思想以来，各地在执行和落实上仍有差距，从我镇来看，因场镇面积大、人口多，刚性支出很难压减，收入乏力，可供财政统筹安排的财力较少，保工资、保运转、保稳定的压力也越来越大。面对这些问题，我们将秉承以人民为中心的发展思想，进一步开源节流，加大招商引资力度，进一步落实过“紧日子”思想，严格预算管理的执行，优先“三保”支出，在财力允许情况下推进经济社会发展，进一步提升全镇财政管理水平。

二、2023年财政预算草案

   （一）2023年收支形势

在经济发展环境仍复杂严峻的当下，财政收支平衡仍面临较大压力，但预计2023年全镇收入将迎来跨越式发展。首先，新冠疫情对经济的影响逐渐减小，各行业信心增强预期增加。其次，2022年通过加大服务企业力度，拉近政企关系，在招商引资方面取得突破性进展，从第四季度数据可看出已初见成效，预计2023年收入会迎来较大幅度增长。最后，新的财政体制给予了乡镇更大的收支自主权，引导乡镇增收节支，税收来源更为丰富，增收潜力较大。同时，中央经济工作会议指出，我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，要坚持稳字当头、稳中求进，平稳运行，至关重要。优先“三保”支出，严格执行预算管理，量力而行，无预算不支出，严禁新增隐性债务，场镇建设及乡村振兴等，只有积极向上争取项目资金。总体来说，收入预期可观，但支出压力只增不减，全镇仍要保持过“紧日子”的状态。

   （二）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大以及中央经济工作会议精神，坚决落实市、区决策部署，坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡的原则，以收定支，坚决落实政府过“紧日子”要求，大力优化财政支出结构，夯实预算管理基础，推动支出绩效提升，为落实镇党委、政府决策部署提供资金保障。

   （三）预算编制思路

按照开源节流的要求，努力增加财政收入，积极向上争取资金，坚决贯彻落实党政机关过“紧日子”的要求，进一步优化财政支出结构，优先“保工资、保运转，保基本民生”。加强政府债务管控，保持财政的可持续性。一是合理编制收入预算。收入预期坚持实事求是，兼顾必要与可能。既充分考虑减税降费政策影响、又考虑我镇经济发展形势。二是优先保障人员经费。将包括行政事业公职人员待遇、各类临聘人员、公益岗位等人员经费优先保障到位。三是继续压减一般性支出。根据区级要求，切实压减一般性经费支出：人员经费由3.5万元每人每年降低为2万元每人每年，降幅达43%；公车运行经费控制在4万元每车每年。三公经费只减不增。

   （四）全镇财政收支预算草案

1.收入预算情况

2023年财政预算收入预计2010万元，增长83.9%，其中：税收收入2000万元，增长84.33%（比体制基数1119万元增长78.73%），非税收入10万元。

--增值税预计完成1400万元；

--企业所得税预计完成150万元；

--个人所得税预计完成40万元；

--城市维护建设税预计完成200万元；

--房产税预计完成25万元；

--印花税预计完成42万元；

--城镇土地使用税预计完成21万元；

--土地增值税预计完成12万元；

--契税预计完成110万元；

--非税收入预计完成10万元。

加上已下达的体制转移支付2361万元、专项结算补助827万元、上年结转38万元，全年收入合计5236万元。减去预计上解支出26万元，2023年实际可用财力5210万元。

2.支出预算情况

按照“三保”要求，即保工资、保运转、保基本民生，在2022年支出基础上，结合2023年全镇发展及工作重点，坚持以收定支原则，科学评估、合理预测，统筹安排资金，切实压紧财政支出，将有限的资金用好用活。

2023年在完成本级财政收入的前提下，公共财政预算支出为5210万元，其中：

--一般公共服务支出1153万元；

--文化旅游体育与传媒支出130万元（不包括老区建设项目）；

--社会保障和就业支出752万元；

--卫生健康支出165万元；

--节能环保支出624万元；

--城乡社区支出209万元；

--农林水支出1667万元；

--资源勘探工业信息等支出273万元（企业扶持金）；

--住房保障支出184万元；

--预备费53万元。

名词解释

1.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2.一般公共预算：指政府凭借国家政治权利，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。