一、2024年财政工作情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。一年来，在街道党工委、办事处的坚强领导下，在人大工委的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真落实市委六届五次、六次全会和区委六届八次、九次全会精神，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，有力做好抓收入、控支出、重改革、严管理工作，财政运行质量稳中有进，预期目标取得积极进展，为涪陵区经济社会高质量发展贡献了义和力量。

   （一）扎实做好企业服务。落实积极财政政策，全力做到企业服务，激发市场主体经营活力，助力叫响“服到位、零距离”营商环境品牌，增强高质量发展动能。全年支付企业扶持发展资金424万元，助力企业经济恢复，全力稳定本级税收。全年本级税收收入1140万元。

   （二）保障财政运行平稳。全力兜牢 “三保”底线，突出“三保”支出在预算安排中的优先地位。严控“三公”经费，压减一般性支出，持续向民生领域和重点群体倾斜，增强中心工作任务财力保障。加强资金调度，加大预算统筹使用力度，全年一般公共预算支出6287万元。

   （三）及时结算跨区税收。积极做好辖区内建筑、物流企业区外项目及建筑业外经户的税收结算。全年办理辖区内建筑、物流企业区外项目的税收结算3家，办理建筑业外经户税收结算13家，新增本级税收收入145万元。

二、2024年预算执行情况

   （一）一般公共预算收入执行情况

2024年，本级一般公共预算收入完成6287万元，完成预算的154%，比上年下降28.1%。其中：本级税收收入完成1140万元，完成预算的28%，比上年下降79.5%；上级财政补助收入5147万元。

——本级税收收入执行情况：增值税完成590万元，企业所得税完成316万元，个人所得税完成8万元，城市维护建设税完成77万元，房产税完成18万元，印花税完成70万元，城镇土地使用税完成15万元，土地增值税完成5万元，契税完成15万元，环境保护税完成5万元。非税收入完成21万元。

——上级财政补助收入执行情况：结算补助收入4087万元，其他一般转移支付收入131万元，专项转移支付收入938万元。

   （二）一般公共预算支出执行情况

2024年，本级一般公共预算支出完成6287万元，完成预算的76.7%，比上年下降28.1%。

——一般公共预算主要支出执行情况：一般公共服务支出1353万元，下降44.2%。文化旅游体育与传媒支出131万元，增长3.8%。社会保障和就业支出1038万元，增长28.8%。卫生健康支出197万元，增长27.47%。节能环保支出372万元，增长23.56%。城乡社区支出786万元，增长98.97%。农林水支出866万元，下降13.7%。资源勘探信息等支出882万元，下降73.3%。住房保障支出193万元，下降26.6%。

——上解支出执行情况：“三代”手续费上解9万元，2024年乡镇肇事肇祸精神病人救治经费上解48万元，乡镇街道上解资金上解200万元，准备期职业年金记实资金上解140万元，事业单位2022年养老保险和职业年金基数调整补缴资金上解49万元，2024年特困人员供养支出经费上解11万元。

   （三）政府性基金预算执行情况

2024年，政府性基金预算收入完成2646万元。上级补助收入1400万元，上年结余1246万元。

2024年，政府性基金预算支出完成2646万元。本级支出681万元，基金上解支出186万元，年终结余1779万元。

三、2025年预算草案

   （一）2025年财政收支形势

从收入来看，2025年受建筑房地产市场大环境持续影响，本级税收收入将不可避免的持续呈现下降态势。从支出看，人员工资福利、落实重点项目保障等刚性支出有增无减。总体来看，2025年财政收入减少，但刚性支出增加，预算平衡难度将进一步加大。

   （二）2025年预算编制指导思想

2025年是“十四五”规划的收官之年。义和街道将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真学习贯彻习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神和中央经济工作会议精神，认真落实区委、区政府工作要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更好地配置财政资源、提高资金效益、提升政策效能、增强财政可持续性，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础，为义和街道努力在全区高质量发展大局中做贡献提供财政支撑。

   （三）2025年财政重点工作

1.全力以赴抓收入。加大招商引资力度，不断激发市场活力，切实稳定重点税源，努力盘活国有资产资源。围绕全街道中心工作任务，积极争取上级补助支持，增强重点工作资金保障能力。

2.优化结构控支出。持续落实党政机关过紧日子要求，进一步调整优化支出结构，切实降低行政运行成本，压实“三公”经费和一般性支出，优先保障“三保”，持续兜牢“三保”底线。

3.深化改革促管理。以预算管理一体化为基础，加强预算执行日常监控，持续提升预算管理精细化水平。推动预算绩效评价结果与预算安排挂钩，强化预算绩效评价结果运用，确保财政平稳运行。

4.严防风险守底线。坚持统筹发展和安全，坚决守住不发生区域性、系统性风险底线，增强财政安全性、可持续性。坚持严防债务风险，坚决遏制新增隐债，杜绝违规举债。坚持严肃财经纪律，加强财会监督，强化纪律意识、严明纪律规矩、筑牢底线思维，坚决维护财经制度严肃性。

   （四）财政收支预算草案

1.一般公共预算收入

2025年，本级一般公共预算收入汇编预计5246万元，其中：本级税收收入2805万元，非税收入1761万元，上级补助680万元。

2.一般公共预算支出

2025年，本级一般公共预算支出安排5246万元。主要支出预算安排情况为：一般公共服务支出安排1261万元。文化旅游体育与传媒支出安排228万元。社会保障和就业支出安排898万元。卫生健康支出安排193万。城乡社区支出安排1160万元。农林水支出安排885万元。资源勘探工业信息等支出300万元。住房保障支出安排197万元。预备费52万元。上解支出72万元。

3.政府性基金预算

2025年，政府性基金预算收入1779万元，主要为上年结余资金。

2025年，政府性基金预算支出安排1779万元，用于三峡后续项目建设。

2025年财政工作，责任重大、任务艰巨！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在街道党工委、办事处的坚强领导下，主动接受人大工委的监督，唯实争先、拼搏奋进，全力完成“十四五”规划目标和经济社会发展各项任务，努力为义和街道经济社会持续健康发展提供有力的财政保障。

   （四）名词解释 

1.“三保”：指保基本民生、保工资、保运转。

2.预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。