一、部门基本情况

   (一）职能职责

中共重庆市涪陵区委党校为全额拨款的参公事业单位，是在中共重庆市涪陵区委直接领导下培养党领导干部的学校，是涪陵区委的一个重要部门，是培训党的各级领导干部的主渠道，是党的思想理论建设的主要阵地，是党和国家的哲学社会科学研究机构和重要智库。涪陵区委党校是围绕党的中心任务和区委、区政府的部署，对全区重大现实问题开展理论研究，将重要成果提供区委、区政府决策参考。开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流，开展教材编写、学科建设、科研课题立项、合作交流。完成区委、区政府和上级党校、行政学院、社会主义学院交办的其他工作。

   （二）机构设置

中共重庆市涪陵区委党校内设办公室、组织科、财务科、后勤管理科、培训部、退管科、教务科、网络中心、科研办、马列教研室、经济学教研室、行管与法学教研室和数字图书馆共13个科室。

因本部门仅含中共重庆市涪陵区委党校本级单位，部门决算数据与中共重庆市涪陵区委党校本级单位决算数据一致，故部门决算公开后，中共重庆市涪陵区委党校本级单位决算不再另行公开。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2268.01万元，支出总计2268.01万元。收支较上年决算数增加70.38万元，增长3.20%，主要原因是事业收入增加。

2.收入情况。2023年度收入合计2229.49万元，较上年决算数增加31.86万元，增长1.45%，主要原因是事业收入增加。其中：财政拨款收入1668.53万元，占74.84%；事业收入533.75万元，占23.94%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入27.21万元，占1.22%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余38.52万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2237.32万元，较上年决算数增加76.26万元，增长3.53%，主要原因是养老保险、职业年金、医疗保险增加。其中：基本支出1501.01万元，占67.09%；项目支出736.31万元，占32.91%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余30.68万元，较上年决算数减少5.90万元，下降16.13%，主要原因是2023年支出比2022年增加，所以2023年结转结余比2022年减少。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1670.47万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少74.43万元，下降4.27%。主要原因是2023年财政压缩运行经费。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1668.53万元，较上年决算数减少76.37万元，下降4.38%。主要原因是部分非税收入由财政拨款转为事业收入。较年初预算数减少180.14万元，下降9.74%。主要原因是. 2023年财政压缩运行经费。此外，年初财政拨款结转和结余1.94万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1670.47万元，较上年决算数减少74.43万元，下降4.27%。主要原因是财政压缩运行经费。较年初预算数减少178.20万元，下降9.64%。主要原因是部分非税收入由财政拨款转为事业收入。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出817.52万元，占48.94%，较年初预算数减少89.44万元，下降9.86%，主要原因是2023年财政压缩运行经费。

   （2）教育支出343.35万元，占20.55%，较年初预算数减少303.60万元，下降46.93%，主要原因是部分非税收入由财政拨款转为事业收入。

   （3）社会保障与就业支出407.40万元，占24.39%，较年初预算数增加245.37万元，增长151.43%，主要原因是养老保险、职业年金增加。

   （4）卫生健康支出65.11万元，占3.90%，较年初预算数增加2.88万元，增长4.63%，主要原因是医疗保险增加。

   （5）住房保障支出37.09万元，占2.22%，较年初预算数减少33.42万元，下降47.40%，主要原因是政策调整，规范了公积金缴存基数。

   （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1299.57万元。其中：人员经费1225.03万元，较上年决算数增加25.58万元，增长2.13%，主要原因是养老保险和医疗保险增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金、带薪年休假、离休人员工资、住房公积金等。公用经费74.54万元，较上年决算数减少51.41万元，下降40.82%，主要原因是培训经费和工会经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物管费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费等。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元。本年支出0.00万元。本部门2023年无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。本部门2023年无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.03万元，较年初预算数减少9.47万元，下降75.76%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和市政府“过紧日子”精神，按照只减不增的原则从严控制“三公”经费支出，严格执行公务出国、公务接待、公务用车的审批程序，全年“三公经费”支出节约成效明显。较上年支出数减少1.09万元，下降26.46%，主要原因是一是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降；二严格执行公务接待，事前审批制度，严格控制接待标准、陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

   （二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本部门2023年未发生因公出国境事由。费用支出0万元，主要原因是本部门2023年未发生因公出国境事由。

公务车购置费0万元，主要未安排公务车购置。费用支出0万元，主要原因是未安排公务车购置。

公务车运行维护费2.10万元，主要用于区内、市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费等。费用支出较年初预算数减少4.90万元，下降70.00%，主要原因是严格落实公车使用规定。严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。较上年支出数减少1.09万元，下降34.17%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费0.93万元，主要用于接待市委党校教师到我校给干部培训班学员上课的工作餐以及其他区县党校到我校学习调研工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4.57万元，下降83.09%，主要原因是严格执行公务接待事前审批制度，严格控制接待标准、陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数无增减，主要原因是严格执行公务接待事前审批制度，严格控制接待标准、陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

   （三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待14批次58人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费160.40元，车均购置费0万元，车均维护费2.10万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出4.60万元，较上年决算数增加2.01万元，增长77.61%，主要原因是2022年只举办了一场会议，2023年举办了两场会议。本年度培训费支出93.25万元，较上年决算数减少49.62万元，下降34.73%，主要原因是2023年培训班次和培训人数比2022年有所减少。

   （二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出74.54万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、物管费、差旅费、维修费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年支出数减少51.41万元，下降40.82%，主要原因是培训费和工会经费减少。

   （三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额274.20万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出274.20万元。授予中小企业合同金额274.20万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购校园物业管理服务。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和14个项目开展了绩效评价。

1.整体绩效目标表

 2.项目支出绩效自评汇总表

3.项目支出绩效自评表

   （二）部门绩效评价情况

本单位没有委托第三方开展绩效评价。

   （三）财政绩效评价情况

区财政局委托第三方对我部门整体开展了重点绩效评价，涉及财政拨款资金1668.53万元，评价得分82.30分，评价等次为良，绩效评价中发现绩效管理意识还不够强，目标设置、运行监控、自评管理有待提高，预算编制科学性有待提高、预算执行管理有待加强，培训质效管理有待进一步提高，资产管理制度和建设项目管理制度落实不到位，资产管理存在薄弱环节，资金申请和使用存在不规范现象，管理有待优化等主要问题，针对以上问题，我校将在今后的工作中根据学校职能职责，年度工作计划，设置完整、合理、清晰、明确细化且具有可衡量性的绩效目标和指标。将根据部门及项目特性，开展部门及项目自评，绩效自评结束后，加强对绩效自评结果考核应用。我校将加强收入预算分析工作，确保确定性收入均能列入预算，对于不确定的收入，结合历史数据，做出合理预测，并及时进行调整，降低预决算差异率。在今后的工作中认真梳理预算项目和实际业务的对应关系，强化预算目标与绩效目标的衔接，强化资金规模与工作任务的衔接，提高预算编制科学性、合理性，预算执行环节加强绩效监控，发现问题分析原因并及时纠正。加强国有资产管理，定期清查资产，保证账实相符。根据培训经费的实际产生情况，按照相关文件规定，据实向组织部门申请。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72221437

附件:2023年度部门决算公开表