一、2021年财政预算执行情况

   （一）财政收入情况

截至2021年12月，街道本级财政收入完成4036万元，为预算数6746万元的59.8%，较上年同期5072万元下降20.4%。其中，税收收入完成3943万元，为预算数6729万元的58.6%，较上年同期5056万元减收1113万元，下降22%；非税收入完成93万元，为年初预算数17万元的547.1%，较上年同期16万元增加77万元，上升481.3%。税收收入下降的主要原因为：一是过去几年街道的财政收入主要来源于房地产开发及建筑劳务企业，近年来建筑业与房地产业持续走低，现辖区内没有新的地块可供开发，税收收入严重缩水；二是受疫情影响，部分企业持续发展困难；三是贵博地产和圣恒地产退税1345万元导致本年土地增值税为-1265万元；四是招商引资成效体现较慢，工业经济下滑严重，服务业规模较小，经济增长极为乏力。非税收入增加的主要原因为街道职工退国有土地拆迁补助63万元。

   （二）财政支出情况

截至2021年12月，街道一般公共预算支出完成2019万元，为年初预算1053万元的191.7%，比上年同期2555万元减少21%。政府性基金预算支出完成168万元，比上年同期215万元下降21.9%。

   （三）财政收支执行结果

2021年，街道财政收入4036万元，固定结算补助收入208万元，专项转移支付收入171万元，上年结余4万元，政府性基金预算收入168万元；街道本级支出2019万元，体制上解2026万元，专项上解369万元，年终结余5万元，政府性基金预算支出168万元。

二、2022年财政预算草案

   （一）编制原则

主要原则是保证人员经费、基本运转和民生支出的需要。收入方面，根据街道要求，实际按21.2%的增长预算本级收入；支出方面，实行零基预算，人员支出按本人实际，办公费、公务用车运行维护费、车贴等按定额编报，专项支出按不可能进行编制预算。

   （二）收入预算

在2021年本级收入4036万元的基础上，结合崇义街道实际，2022年收入预算按21.2%增长，本级财政收入预算数为4890万元，税收收入预算数为4856万元，比上年增长23.2%，其中，增值税预算数为2100万元，比上年增长8.3%；企业所得税预算数为380万元，比上年下降34.1%；个人所得税预算数为370万元，比上年增长5.4%；城市维护建设税预算数为371万元，比上年下降14.5%；房产税预算数为300万元，比上年下降54.2%；印花税预算数为160万元，比上年下降1.8%；城镇土地使用税预算数为64万元，比上年增长8.5%；土地增值税预算数为100万元；契税预算数为1011万元，比上年增长3.8%。非税收入预算数为34万元，比上年下降63.4%。

   （三）一般公共预算支出情况

根据“三保”政策，2022年一般公共预算支出预计安排2630万元，比上年执行数增加611万元，增长30%，具体情况如下：

1.财力范围内按经济科目安排2630万元。

⑴基本支出2182万元。其中，基本津贴补贴为基数按12%提取。

商品和服务支出中，涉及“三公”经费总额预算24万元，全部为公务用车购置及运行费，比去年增长400%，主要原因为去年大部分公务用车购置及运行费是通过往来资金支付。

⑵项目支出448万元。主要为社区干部生活补助和预备费。

2.财力范围内按功能科目安排2630万元。

——一般公共服务支出安排1176万元。主要是保障党委、人大、政府、财政正常履行职能和机关大楼正常运转的基本支出需要。

——文化旅游体育与传媒支出安排63万元。主要是保障社区文化服务中心的基本支出需要，支持文化产业、文物保护、体育事业和旅游事业的发展等。

——社会保障和就业支出安排556万元。主要是保障劳动就业和社会保障服务所和退役军人服务站的基本支出需要，保障街道各部门的养老保险、职业年金缴费和退休人员经费等支出。

——卫生健康支出安排130万元。主要是保障街道各部门的医疗保险等方面的支出。

——节能环保支出安排216万元。主要是保障村居建设服务中心和规划建设管理环保办公室的基本支出需要。

——城乡社区支出安排180万元。主要是保障社区事务服务中心、综合行政执法大队、民政和社区事务办公室和应急管理办公室的基本支出需要。

——农林水支出安排152万元。主要是保障产业发展服务中心和经济发展办公室的基本支出需要。

——住房保障支出安排130万元。主要是保障街道各部门的公积金支出需要。

——预备费安排27万元。

   （四）政府性基金预算收支

2022年街道无政府性基金预算收支。

   （五）国有资本经营预算收支

2022年街道无国有资本经营收支预算。

三、2022年财政收支形势

   （一）收入持续下降。过去几年，街道的财政收入主要来源于房地产开发及建筑劳务企业，但其正常经营企业数量逐年减少，2013年有18家，目前只有贵博1家正常经营，税源减少，财政收入增长极不稳定。一般服务业初显规模，虽优化了部分产业结构，但总体税收收入较低，故街道的财政收入还将继续惯性下行。据统计，2021年崇义纳税企业1011户，其中100万元以上有4户；20万元以上至100万元的有24户；10万元-20万元的有17户，1万元-10万元的有152户，其余均为1万元以下。

   （二）支出压力加大。一是随着各类人员正常调资增资，目标考核奖提标等，刚性支出不断增加。二是城市管理、社会治理精细化、网格化，老旧小区改造、背街小巷基础设施维修维护以及建文建卫工作等需要持续投入；城市运行安全、平安维稳等需要大量资金；疫情防控常态化管理和防疫物资的储备等给财政带来了巨大的压力，收入在减少、支出在增加，其中的矛盾越发突显。

四、重点工作

   （一）大力招商培植税源。用好用活涪陵现有招商引资政策，利用本地经济资源优势，立足街道实际，以现代服务业为抓手，以“打造商贸崇义”为主题，聚焦“批发零售、住宿餐饮、汽贸汽修、建材装饰、物流运输、电子商务”六大商贸服务业，持续打造“大型市场+特色商业街”为主的产业发展体系作为招商引资重点，做足做长产业链，形成规模、集群效应，有针对性的精准招商，树立全员招商意识，增强街道自我造血功能，为培植税源作长远规划。

   （二）强化服务留住企业。大力开展服务企业“三百”行动，“点对点”联系65家重点企业，定期分析、调研企业生产过程中存在的困难和提出的问题，正确处理好管理与服务的关系，主动服务、靠前服务、贴心服务，让辖区企业有家的温暖，使企业进得来、稳得住、留得下，以商招商。

   （三）持续压减开源节流。认真落实好中央、市、区过紧日子的十条举措和八项规定精神，继续压减公用支出，强化预算管理，严格执行预算，硬化预算约束，大力推进预算绩效管理工作，本级预算资金优先安排用于保工资、保运转、保基本民生。积极抓好门面租金、罚没收入等非税收入的管理。进一步完善财务制度，严格公务费报销、政府采购等。加强节约型机关的创建工作。

   （四）强化监督压实责任。主动接受人大和纪工委的监督，压实支出各方责任，强化预算管理，严格执行预算，硬化预算约束，让财政支出在阳光下运行。

附件：

1.崇义街道2021年预算执行情况和2022年预算（草案）

2.崇义街道2021年预算执行情况和2022年预算（草案）（续）

名 词 解 释 

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2.国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

3.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

4.绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。