各位代表：

我受镇人民政府委托，向大会报告《罗云镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）》，请各位代表予审议，并提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，我镇紧紧围绕全镇“优化结构，多方开源，节约开支，规范运行”的经济工作思路，科学决策、攻坚克难、锐意进取，不断创新理财思路，积极组织收入，切实优化调整支出结构，加大对脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、防范重大风险、公共安全、农业生产、社会保障、环境卫生、基础设施等民生领域的投入，认真做好了各项财政工作，基本完成全年各项工作任务。

   （一）一般公共预算方面

1. 收入执行情况

镇本级一般公共预算收入1661万元，为年初预算的114.2%，比2020年增长20.5%。

一般预算收入分项目完成情况为：

   （1）税收收入1635万元，为年初预算的113%。其中：增值税493万元，完成年初预算的106.7%；资源税959万元，完成年初预算的123.4%；城市维护建设税102万元，完成年初预算的107.4%；企业所得税6万元，完成年初预算的20.7%；个人所得税36万元，完成年初预算的70.6%；印花税11万元，完成年初预算的183.3%；房产税1万元，完成年初预算的50%。

   （2）非税收入完成26万元，完成年初预算的325%。

2. 支出执行情况

镇本级一般公共预算支出3096万元，完成年初预算数的131.1%,较2020年同期增长21.7%。

   （1）一般公共服务支出954.4万元，完成年初预算的69.7%，同比增长34.2%。

   （2）文化体育与传媒支出372.3万元，完成年初预算的471.3%，同比增长383.5%。

   （3）社会保障和就业支出353万元，完成年初预算的789.7%，同比增长35.8%。

   （4）医疗卫生与计划生育支出75万元，完成年初预算的98.7%，同比增长5.6%。

   （5）节能环保支出79.8万元，完成年初预算的96.1%，同比增长24.7%。

   （6）城镇社区支出153.2万元，完成年初预算的97.6%，同比增长54.7%。

   （7）农林水支出731.5万元，完成年初预算的92.3%，同比减少22%。

   （8）资源勘探信息等支出230万元，完成年初预算的200%，同比增长19.2%。

   （9）住房保障支出146.8万元，完成年初预算的110.4%，同比增长11.2%。

   （二）政府性基金预算方面

政府性基金预算收入，上级转移支付收入1379万元，政府性基金预算转移支付资金1379万元，其中三峡后续项目支出1379万元。

二、2022年财政预算

2022年全镇财政预算安排的指导思想是，严格按照《预算法》要求，从具体工作实际出发，按照保人员经费、保运转、保基本民生的顺序，坚持“量入为出，量力而行”，确保收支平衡，坚持勤俭节约，优化支出结构，严格执行年度预算指标，确保全镇经济社会协调发展。

   （一）财政收入预算

根据政府的既定工作目标，结合全区财政预算编报要求，2022年全镇财政预算总收入3260万元，本级财政预算收入1909万元。其中：税收收入1902万元，非税收入7万元。转移性收入合计1351万元，上级补助收入1327万元，上年结转24万元。

   （二）财政支出预算

    为了规范收支行为，强化预算约束，建立健全规范、公开、透明的预算制度，保障全镇经济社会的健康发展。2022年度财政支出3260万元分项目预算是：

    1. 一般公共服务支出1039万元。其中：人大事务支出37万元；政府机关及相关机构事务支出810万元；财政事务支出18万元；群团事务支出20万元；党委机关及相关机构事务支出154万元。

  2. 文化旅游体育与传媒支出107万元。

  3. 社会保障和就业支出320万元（主要是随着工资增长，各类保险基数增大），其中：人力资源和社会保障管理事务支出61万元，行政事业单位养老支出190万元，退役军人管理事务56万元，其他社会保障和就业支出13万元。

  4. 卫生健康支出76万元。其中：行政事业单位医疗支出76万元。

  5. 节能环保支出95万元。

  6. 城镇社区支出268万元。城镇社区管理事务支出170万元，城镇社区环境卫生支出98万元，主要是农村及场镇环境卫生支出。

  7. 农林水事务支出815万元。一是农业农村事业运行支出459万元，二是林业森林防火，防灾救灾支出75万元，三是水利支出1万元；四是巩固脱贫衔接镇村振兴支出5万元，五是农村综合改革支出275万元（村组支出）。

  8. 资源勘探信息等事务支出200万元，用于扶持企业发展。

  9. 住房保障支出137万元。

    三、2022年财政工作重点

新的《预算法》颁布实施以来，各级都强调全面加强财政预算执行情况的监督审核，定期向社会公布财政收支情况。随着财政收入日渐乏力，政府机构运转、各项民生项目和农业产业扶持政策的刚性增长，收支矛盾越来越突出，为了确保全年各项工作正常运转，必须在增收节支上下大功夫。2022年镇财政将严格按照镇党委、政府经济工作目标任务，把握工作重点，统筹抓好财政资金的调度使用，努力为全镇经济社会稳步发展提供财力支撑。

   （一）开源节流，在增收上做足文章。一是要继续抓好招商引资工作，尽可能引进体量大、纳税能力强、税收成本低的企业入户罗云；二是要加强对现有企业的管理和服务，既要为企业排忧解难，帮助企业做大做强，让企业对政府有足够信心和信任，又要在税务机关的业务指导下，监督企业依法纳税，履行企业应尽义务；三是维持烟叶生产的持续发展，充分调动专业大户种烟的积极性和主动性，让这项富民富财政的农业项目提档升级，力争2022年上一新台阶；四是要切实加强辖区在建工程的管理，通过各项目主管部门的齐心协力，把好工程招投标入门关，确保本土税源不流失；五是加大非税收入的征管力度，主要以房屋建筑配套费、罚没收入等为重点，做到应收尽收；六是加强与税务工商部门的衔接，通过全体乡村干部和罗云籍工商届人士引进，积极组织部分零散税源，弥补自身造血功能的不足。

   （二）加强财政支出管理。2022年将严格执行预算管理，按照政府财务管理制度定期分析财政及各部门收入、支出执行情况，加强财政资金使用监督、检查，严格控制招待费、公车运行费及公款外出考察等“三公经费”支出。强化预算约束，规范财政收支行为，管好用好每笔财政资金。要继续抓好财政制度建设和廉政建设，自觉遵守财政纪律，牢固树立过紧日子的思想，严格控制非生产性开支和行政运行成本，把钱用在刀刃上，使财政支出控制在财力允许范围内，确保年度预算收支平衡，各部门超预算支出未经法定程序财政不予追加。

    附件：

1. 涪陵区罗云镇2021年预算执行情况和2022年预算草案报表

2. 涪陵区罗云镇2021年预算执行情况和2022年预算草案（续）报表

名 词 解 释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

4. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意。