各位代表:

受镇人民政府委托，现将重庆市涪陵区马武镇2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告提请大会审议，并请各位代表提出意见。

2021年，是建党百年华诞，全面开启“十四五”规划，踏上新征程的一年。在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大及各位人大代表的监督下，在区财政局的精心指导和镇相关部门紧密配合下，深入贯彻中央、市、区委决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，以镇第三届第十一次人代会审定的2021年财政预算为目标，深入推进财政改革创新，全力做好“三保”工作，克服多重困难，财政运行及预算执行情况良好。

一、2021年财政预算执行情况

   （一）2021年财政预算情况

2021年本级财政预算收入为2366万元，同比增长5%；按财政支出口径，2021年公共财政支出预算共4710万元。

   （二）2021预算收入执行情况

2021年本级财政公共预算收2229万元（其中：税收2222万元，非税7万元），完成年初镇人代会确定预算的94.2%，同比增减少1.1%，完成乡镇财政体制确定收入基数的131.89%。

   （三）2021年预算支出执行情况

本级实现预算支出4635万元，为年初预算的98.4%，同比减少3%。一般公共预算本级支出4635万元，其中：一般公共预算本级支出4635万元，占总支出100%。

本级预算支出按支出功能科目分类：一般公共服务支出1344万元，占总支出29%；文化体育与传媒支出107万元，占总支出2.3%；社会保障和就业支出786万元，占总支出17%；卫生健康支出193万元，占总支出4.2%；节能环保支出276万元，占总支出5.9%；城乡社区支出242万元，占总支出5.2%；农林水支出1420万元，占总支出30.6%；住房保障支出267万元，占总支出5.8%。

二、2021年财政工作开展情况

2021年我们主要做了以下几方面的工作：

   （一）千方百计抓收入。围绕年初镇人代会确定的收入目标，努力培植壮大财源，加大招商引资力度，克服新冠疫情及国家减税降费政策等因素的影响，全面完善工作机制、进一步细化工作措施，大力强化税源监控、提高重点税源企业税收预测分析，加强对零星税收的征管力度，切实增加本级可用财力，确保完成年初预算目标。

   （二）全力以赴保“三保”。足额安排“三保”经费，兜牢兜实“三保”底线，牢固树立“过紧日子”的思想，进一步调整支出结构，严格控制“三公”经费，压减非急需、非刚性支出。保障了工资福利发放，机关正常运转及基本民生支出。

   （三）加强统筹保重点。一是统筹安排600余万元保障村（社区）组干部误工补助及养老保险等经费，安排152万元村（社区）服务群众专项经费，安排30余万元村（社区）目标考核经费，安排100余万元本土人才和公益性岗位工资及养老保险等经费；二是统筹1400余万元确保道路建设、市政设施维护、农村垃圾收运等工作正常开展，统筹450余万元投入到松材线虫疫病防控；统筹上级衔接资金600余万元，确保乡村振兴工作开展。三是统筹200余万元保障生产安全、信访稳定、行政执法等安全稳定专项工作；四是统筹安排350余万元解决疫情防控、乡村振兴、农村改厕、计生奖励、医疗保险等社会事业发展需求；五是安排510余万元兑现企业招商引资扶持资金，激励企业做大做强，增加自身发展动力。

   （四）严格纪律守底线。进一步完善单位内部控制制度，严格按照镇人代会批复的预算执行，认真落实中央八项规定精神。把好财经纪律关。严格执行新增政府性债务上报区政府审批规定，杜绝了违规举借债务，切实防范债务风险。统筹专项资金全额化解隐性债务，截至目前，2021年未新增政府性债务。

各位代表，2021年财政工作虽然取得了一定的成绩，但我镇财政运行仍然存在一些困难和问题，受疫情及政策等因素影响，财政收支平衡难度越来越大，财政及预算管理还须进一步加强，对此，我们将迎难而上，真抓实干，努力加以解决。

三、2022年财政预算草案

   （一）2022年预算编制原则

严格遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则编制预算，进一步深化财政管理改革，优化支出结构，一是优先保障人员经费，将各类人员经费预算充足；二是确保村（社区）运转经费，保障村（社区）正常运转；三是尽力保障基本民生项目经费，将必需的基本民生运转类项目纳入年初预算安排，专项工作及建设类项目支出按照资金额度申报，采取“一事一议”审批；四是压缩一般性支出5%，“三公”经费只减不增，实现财政收支平衡。

   （二）财政收入预算

2022年我镇本级财政预算收入为2411万元，预计增长8%。

   （三）财政支出预算

按财政支出口径，本年度公共财政支出预算共4742万元，其中：本级支出4599万元，上解支出143万元。按支出功能科目分类主要包括：

一般公共服务支出1116万元，文化旅游体育与传媒支出105万元，社会保障和就业支出（包括武装及退役军人管理事务支出）783万元，卫生健康支出173万元,节能环保支出363万元，城乡社区支出（包括执法支出）408万元,农林水支出1407万元，住房保障支出164万元，总预备费70万元。

   （三）公共财政收支预算平衡情况

2022年财力测算总计为4742万元，包括：本级财政预算收入2411万元，区财政体制支出基数补助1812万元，纳入财政“三保”基数的补助收入519万元，固定上解区级9万元，体制上解134万元。收入与支出相抵，为平衡预算。

四、2022年财政工作措施

2022年财政“收入低速增长、支出刚性增加”的态势不会变“平衡压力大、资金保障难”的形势不会变。一是因疫情以及国家减税降费政策变动影响，令本级财政收入压力持续增长。二是财政“三保”压力持续加大。按照 “三保”工作目标，财政必须充分保障在职人员工资、村社干部工资等刚性人员待遇正常发放，又要保障机关正常运转，还要按照党委政府的工作目标，保障安全稳定、招商引资、松材线虫疫病防控、人居环境、社会事业等民生项目的投入，财政保障压力大。我们将在党委政府坚强领导下，按照镇人代会确定的工作目标和工作重点，积极开展工作，努力完成全年财政预算收支任务，主要采取以下措施：

   （一）全力以赴抓财政收入，确保完成全年收入任务

一是继续千方百计支持骨干企业快速健康发展，提升我镇产业层次和企业的市场竞争力，巩固壮大现有财源；二是继续招商引资，力争引进对地方财政贡献度大的优质实体企业入驻园区，提高实体企业在财政总收入的比重，力争新引进注册总部经济企业培植新财源，消除国家减税降费政策对本级财政减收部分的影响，为财政持续发展奠定基础。三是积极配合税务部门依法治税，利用区财政局开发的区税收级次信息化系统正式启用的契机，大力协助解决招商和税收征管中发现的问题，确保财政收入稳定、持续增长。

   （二）树立过紧日子的思想，加强财政支出科学管理

一是合理安排财政资金，进一步优化调整支出结构，足额安排“三保”经费，兜牢兜实“三保”底线，牢固树立“过紧日子”的思想，继续严控制“三公”经费，再压减一般性支出5%以上。二是严格执行区镇相关文件精神，保持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，切实把带头过紧日子贯彻落实到推动经济社会发展的各项工作、各个环节、各个方面。更加关注各部门法定支出与项目建设的需要，认真听取各部门的意见和建议，严格执行区财政局《重庆市涪陵区部门预算零结转管理办法》对本级财力安排的预算实行零结转，使财政资金更好地发挥使用效益和引导作用，提高财政支出管理水平。

   （三）严格对标对表执纪，切实提高理财能力。一是认真学习各项财经纪律，结合我镇实际进一步修订完善财务管理制度，加强内控制度建设，堵住制度的漏洞；二是结合巡察及各项审计结果，提高认识，查找原因，积极整改，举一反三，严明各项财经纪律，规范财务报销行为；三是严格预算执行，各项支出必须严格按照预算编制原则进行管理，半年向人代会报告预算执行情况，进一步加强预算的严肃性和约束力；四是严格执行新增政府性债务上报区政府审批的规定，不新增政府性债务，严控政府性债务规模。

   （四）落实村级运转经费，保障基层有力运转。一是统筹安排村级运转经费726万元，安排村（社区）干部误工补助400万元，本土人才工资65万元，村（社区）干部、本土人才交纳养老保险等经费80万元，村级组织考核经费29万元，服务群众工作经费152万元，保障村（社区）正常运转；二是履行好村级财务管理职责，进一步完善村（社区）财务管理制度，规范村级财务工作，逐步建立村（社区）财务规范管理长效管理机制。

各位代表，2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中三中四中五中六中全会精神，在镇党委政府的坚强领导下，接受镇人大和社会各界的监督，紧扣财政工作，坚持“12346”工作思路，确保财政平稳、健康、有序运行，为马武镇建设“四镇三地”奋斗目标提供坚实的财政基础保障。

名词解释

1.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。 

2.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

3.三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。

附件：

1. 2021年预算执行情况和2022年预算草案

2. 2021年预算执行情况和2022年预算草案（续）