一、2023年财政工作情况

2023年是新一轮乡镇财政体制实施的第一年，我镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大及各位人大代表的监督下，在区财政局的精心指导和镇相关部门紧密配合下，认真领会新财政体制的精神，以镇党委政府提出的工作思路及奋斗目标为引领，采取有效措施落实镇第四届人代会第三次会议审定的2023年财政预算目标，深入推进财政改革创新，一年来财政运行总体平稳有序。2023年主要做了以下几方面的工作：

（一）加强财政收入管理。围绕年初镇人代会确定的收入目标，全面完善工作机制、进一步细化工作措施，努力培植壮大财源，加大招商引资力度，加强重点税源企业税收预测分析，财政收入比去年大幅提升，实现新一轮财政体制实施以来的“开门红”。

（二）提升财政保障水平。牢固树立“过紧日子”的思想，按照“三保”支出顺序有力保障了职工工资发放、机关正常运转、村社区基层组织运转等各类刚性支出；进一步调整支出结构，严格控制“三公”经费，压减非急需、非刚性支出。通过积极向上级争取资金、盘活存量资金等多种方式，有力保障了各项重点工作。

（三）守住债务风险底线。严格执行新增政府性债务上报区政府审批规定，杜绝违规举借债务，切实防范债务风险，2023年未新增政府性债务及隐性债务。

（四）提高财政管理能力。积极适应财政工作新形势、新要求，加强制度建设，及时修改完善各类财务制度，严明财经纪律，规范镇、村两级资金管理；严格执行本级专项经费事前审批制度，强化预算执行刚性约束；不断健全和完善各类基础工作台账，规范工作程序；加强业务培训，提升财政干部职工履职能力。

二、2023年预算执行情况

（一）2023年预算收入执行情况

2023年一般公共预算收入完成2322万元（其中：税收2278万元，非税44万元），比去年增长24.2%，完成年初镇人代会确定预算的109.3%，完成乡镇财政体制确定收入基数的103%。

2023年政府性基金收入完成14万元，主要是城市基础设施配套费收入，年终已调入一般公共预算财力。

（二）2023年预算支出执行情况

一般公共预算支出完成5030万元，为预算的100%，比去年增长16%，主要支出项目如下：

一般公共服务支出1120万元，占总支出22.3%，增长9.5%；主要是保障镇党委、政府、人大等部门运转及相关支出。

文化体育与传媒支出91万元，占总支出1.8%，下降2.1%；主要是保障文化工作开展及文化事业相关经费投入。

社会保障和就业支出870万元，占总支出17.3%，增长17.4%；主要是社保就业、退役军人服务、职工社保缴费支出。

卫生健康支出172万元，占总支出3.4%，下降3.5%；主要是卫生健康事业、医保缴费支出。

节能环保支出290万元，占总支出5.8%，下降0.03%；主要是保障村镇建设、环保等工作支出。

城乡社区支出272万元，占总支出5.4%，增长1.8%；主要是保障城乡社区环境卫生、综合行政执法等工作支出。

农林水事务支出1509万元，占总支出30%，增长3.2%；主要是农业事业运行、农业事业发展等支出以及村社干部补助等村级基层组织运转经费。

资源勘探工业信息等支出470万元，占总支出的9.3%； 2023年在本级列支，主要是企业发展扶持资金。

住房保障支出236万元，占总支出4.7%，增长27.6%；主要是职工住房公积金支出。

2023年政府性基金支出完成47万元，主要是三峡水库库区基金支出47万元。

三、2024年预算草案

（一）预算编制原则

严格遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则编制预算，进一步深化财政管理改革，优化支出结构。一是坚持“三保”优先地位，足额预算“三保”支出；二是全面保障村（社区）正常运转，足额安排村社区经费；三是尽力保障基本民生项目经费，将必需的基本民生类项目纳入年初预算安排；四是大力压缩一般性支出，“三公”经费只减不增，项目类支出事前申报审批，实现财政收支平衡。

（二）财政收入预算

2024年我镇本级财政预算收入为2133万元，其中税收收入2130万元，非税收入3万元。

（三）财政支出预算

按财政支出口径，2024年度财政支出4431万元。主要支出项目如下：

一般公共服务支出995万元，占总支出22.5%，下降12.2%；主要用于保障镇党委、政府、人大等部门运转及相关支出。

国防支出3万元，占总支出0.1%，主要用于基层武装部建设支出。

文化体育与传媒支出98万元，占总支出2.2%，增长6.6%；主要用于保障文化工作开展及文化事业相关经费投入。

社会保障和就业支出982万元，占总支出22.1%，增长12.9%；主要是社保就业、退役军人服务、职工社保缴费支出。

卫生健康支出194万元，占总支出4.4%，增长12.8%；主要用于卫生健康事业、医保缴费支出。

节能环保支出292万元，占总支出6.6%，增长0.7%；主要用于保障村镇建设、环保、交通等工作。

城乡社区支出301万元，占总支出6.8%，增长10.7%；主要用于保障城乡社区环境卫生、综合行政执法等工作。

农林水事务支出1326万元，占总支出29.9%，下降12.1%；主要用于保障农业事业运行、农业事业发展、村社区基层组织运转。

住房保障支出196万元，占总支出4.4%，下降16.9%。主要用于职工住房公积金支出。

总预备费44万元，占总支出1%。主要用于预算执行过程中突发增加的及其他未预见的支出。

（四）公共财政收支预算平衡情况

2024年财力测算总计为4490万元，包括：上年结余3万元（其中：一般公共预算结余3万元），本级财政预算收入2133万元，基本财力保障性转移支付补助1445万元，均衡性财力转移支付补助195万元，专项结算补助714万元；本级预算支出4431万元，上解支出59万元。收入与支出相抵，为平衡预算。

四、2024年财政工作重点

2024年财政收支矛盾依然突出，财政运行将长期呈现“紧平衡”状态，特别是新一轮乡镇财政体制取消“三保”资金调度，财政面临的收支平衡压力将进一步加大。我们将在党委、政府坚强领导下，按照镇人代会确定的预算目标，努力完成全年财政预算收支任务，主要采取以下措施：

一是狠抓招商引资，确保财政收入增长。积极培植新的税收增长点，大力扶持企业健康快速发展；充分调动部门组织收入的积极性，形成全员招商良好氛围；积极协调配合税务部门依法治税，大力协助解决招商和税收征管中发现的问题，确保财政收入稳定、持续增长。

二是加强预算管理，实现财政收支平衡。合理安排财政资金，进一步优化调整支出结构，足额安排“三保”经费，兜牢兜实 “三保”底线。严格执行区镇相关文件精神，保持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，切实带头把“过紧日子”的思想贯彻落实到经济社会发展的各个环节、各个方面。更加关注各部门法定支出与项目建设的需要，认真听取各部门的意见和建议，使财政资金更好地发挥使用效益和引导作用，加强财政资金预算绩效管理，提高财政支出管理水平。

三是履行好村级财务代理职责，保障村社区基层运转。进一步完善村（社区）财务管理制度，规范村级财务工作，逐步建立村（社区）财务规范管理长效管理机制，进一步完善村委会与村集体经济组织分账管理机制。足额安排村社区干部工资、村干部社保缴费、服务群众工作经费及其他专项工作经费，保障村社区正常运转。

名词解释

1.“三保”：指保工资、保运转和保基本民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3. “三公”经费：指因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

4.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

5. 预备费：用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

附件：

1. 2023年预算执行情况和2024年预算

2. 2023年预算执行情况和2024年预算（续）

3. 涪陵区马武镇人民政府2024年重点专项预算绩效