一、 2021年财政预算执行情况

2021年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定贯彻新发展理念，面对复杂严峻的宏观经济形势，从增强“四个意识”、落实“两个维护”的政治高度出发，围绕大局，锐意进取，开拓创新，狠抓落实，不断夯实财源基础，继续优化支出结构，稳步推进财税改革，各项工作均达到预期目标，财政预算执行情况总体良好。

   （一）预算执行情况分析

1. 2021年一般公共预算收支平衡情况

全镇一般公共预算收入预计完成1350万元（其中税收收入1332万元，非税收入18万元），为2021年预算的115.38%，较上年增加20.75%。加上上级补助收入3880万元（包括统筹土地出让收入2364万元），上年结转4万元，收入总计5234万元。

全年一般公共预算支出预计完成5166万元，为预算的195.64%，同比增加91.86%。上解支出68万元，支出总计5234万元。其中主要支出执行情况为：

——一般公共服务支出2801万元。一是保障党政机关、人大、纪检监察、群团、财政等职能部门的正常运转，依法依章履职。二是招商引资、教育事业、综治维稳、应急、武装、司法调解、防邪、禁毒等一般行政管理事务支出。三是化解债务支出。

——文化体育与传媒支出343万元。主要用于保障文化事业支出和支持文化体育活动开展。

——社会保障和就业支出384万元。主要用于全镇人力资源和社会保障、就业、残疾人等事业支出。包括行政事业退休干部休养金、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出，村四职干部养老保险和精神障碍患者监护经费支出。

——卫生健康支出95万元。主要用于保障公共卫生和行政事业医疗支出。

——节能环保支出146万元。主要用于保障节能环保事业支出。

——城乡社区支出195万元。主要用于综合行政执法、消防安全支出和改善农村人居环境建设支出。

——农林水支出802万元。主要用于保障农业、林业、水利、产业发展、扶贫、乡村振兴等支出。

——资源勘探信息等支出254万元。主要用于补助支持企业安全生产投入和兑现落实各项招商引资优惠政策。

——住房保障支出146万元。主要用于行政事业单位公积金支出。

2. 2021年政府性基金预算收支平衡情况

上年结转政府性基金收入51万元，政府性基金收入总计51万元。全年基金项目支出41万元，上解支出10万元，政府性基金支出总计51万元。

   （二）财政重点工作开展

1. 强化财政收入管理，提高收入质量。在经济下行压力不断增加、减税降费效应明显的情况下，积极履行财政职能，落实财税联动机制，协调相关部门加强对经济运行情况的分析和财税收入形势的预测。

2. 优化支出结构，科学统筹安排财政资金。优化预算支出管理，加快财政支出进度。积极协调预算单位，加强项目支出管理，严格遵守“先有预算、后有支出”的原则，规范各类资金的拨付程序，在保证资金安全的前提下加快预算支出进度，确保按序时完成支出进度任务，全力支持打好“三大攻坚战”。 进一步强化落实“过紧日子”的相关措施，明确压缩财政支出公务行为和量化指标，对镇辖各预算单位公用经费进一步精打细算，压减一般性支出及“三公经费”。

3. 加强风险管控，有效化解民营、中小企业债务。2021年，化解政府性债务1200余万元，历年累计拖欠的民营企业中小企业账款已全部偿还完毕。化解债务资金来源主要为挂牌出让储备土地取得的收入。

4. 强化制度管理，推进财政改革和管理到位。规范执行乡镇 “三保”资金调度和预算约束机制。不断提升“三保”综合保障能力和管理水平。不断加强对农村集体经济组织资金的财务管理，进一步规范村（居）财务管理，严肃财经纪律，防止村（居）财务报销和经费管理中违纪违规行为的发生。

   （三）存在的主要问题及具体困难

一是经济下行压力逐年增大，新冠疫情影响还未消除，企业发展后劲不足，税收增长更加乏力。二是“三保”刚性支出不断增加。“三保”支出逐年快速增加，巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴、城乡社区环境整治、社会保障和就业等民生支出压力有增无减，在缺乏新的经济增长点的情况下，资金保障后继乏力。

二、2022年财政预算编制

   （一）工作目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，响应中央2021年经济工作会议精神，坚持稳字当头，稳中求进的总基调，以积极审慎的态度，结合我镇实际，建议预算2022年一般公共预算收入为1400万元，增长率为4%。

   （二）预算草案

2022年一般公共预算收支平衡情况

全镇2022年一般公共预算收入预计完成1400万元，加上一般性转移支付补助及专项补助收入1532万元，减去超收分成应上解支出78万元，当年一般公共预算可安排支出2854万元。支出具体安排为：

——一般公共服务支出900万元。主要用于保障党政机关、人大、纪检监察、群团、财政等正常运转，依法依章履职。包括招商、教育、科技创新、综治维稳、应急、武装、司法调解、防邪、禁毒等一般行政管理事务支出和化解政府隐性债务。

——文化体育与传媒支出105万元。主要用于保障文化事业单位支出和支持文化体育活动开展。

——社会保障和就业支出354万元。主要用于保障人力资源和全镇社会保障、就业、残疾人等事业支出。包括行政事业退休干部休养金、机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出，村四职干部养老保险和精神障碍患者监护经费支出。

——卫生健康93万元。主要用于保障公共卫生支出。包括支付行政事业单位医疗保障、落实计划生育奖励扶助政策支出。

——节能环保支出121万元。主要用于保障节能环保事业支出。包括市政、环境卫生保洁等支出。

——城乡社区支出133万元。主要用于主要用于综合行政执法、消防安全支出和改善农村人居环境建设支出。

——农林水支出886万元。主要用于保障农业、林业、水利、扶贫等事业支出。包括大学生村官和本土人才生活补助、村（社区）组织经费、乡村振兴和对村级服务群众专项补助支出。

——资源勘探信息等支出67万元。主要用于兑现落实各项招商引资优惠政策。

——住房保障支出145万元。主要用于住房公积金支出。

——预备费安排50万元。用于当年预算执行中的突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

   （三）2022年财政工作措施

1. 多措并举做好促收优支工作，确保财政收支平衡。收入方面，坚持实事求是，积极稳妥的原则，依法依规组织财政收入；支出方面，充分考虑以前年度预算执行及当年实际情况，按照量力而行和讲求绩效的原则，合理合规安排各项支出。

2. 全面实施预算绩效管理。完善预算绩效管理制度办法和业务流程，强化项目绩效目标编制，加强绩效目标审核，加强绩效评价和结果应用，采用绩效自评和外部评价相结合的方式，必要时引入专家论证或第三方机构参与。以结果为导向，健全绩效结果评价反馈制度和绩效问题整改责任制。

3. 大力推进财政预决算公开。全面贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》，进一步做好预决算信息公开，自觉接受社会公众监督。不断加大财政工作透明度，提高办事效率和管理水平。

4. 加强财政信息化建设，促进财政管理科学化。依据《预算管理一体化规范》的要求，按照标准化的原则和方法，积极推进预算管理一体化建设，提高财政资金的使用效益。

5. 强化政府债务管理，防范财政风险。切实防范化解财政风险，进一步强化政府债务管理，逐步化解历年隐性债务，降低财政风险。同时，积极争取债券资金支持，多渠道筹措资金，为我镇经济社会发展提供财力支撑。

各位代表，2022年，我们将在镇党委的正确领导下，在镇人大的监督下，认真贯彻落实镇党委决策部署，不忘初心，牢记使命，以新时代、新担当、新作为，努力开创财政工作新局面，扎实完成全年预算和各项财政改革发展任务，推动全镇经济在实现高质量发展上不断取得新进展，努力为把青羊镇建设成为宜居宜业宜游的中国历史文化名镇的宏伟目标贡献更为坚实的财政力量！

名 词 解 释

1. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

3. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。