一、2022年财政预算执行情况

2022年在乡党委、政府的正确领导和乡人大的监督支持下，我乡财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕“1225”工作思路，立足我乡实际、开拓进取，狠抓增收节支，强化各项管理，较好地完成了2022年度各项收支工作任务。

   （一）预算收入执行情况

2022年，全年实现财政总收入3390万元，其中：一般公共预算收入160万元，上级补助收入2862万元，上年项目结转368万元。

全乡政府性基金预算为上年项目结转298万元。

   （二）预算支出执行情况

2022年总支出3390万元，具体为：本级支出2868万元上解支出325万元；年终结余197万元。

    其中：本级支出2868万元，具体执行情况如下：

    1. 政府及相关机构人员及公用经费支出952万元，为预算数的104％；

    2. 农服中心支出350万元，为预算数的101％；

    3. 文化服务中心支出86万元，为预算数的97％；

    4. 社保所支出89万元，为预算数的98％；

    5. 退役军人服务站支出67万元，为预算数的93％；

    6. 综合执法大队支出172万元，为预算数的96％；

    7. 旅游服务中心支出42万元，为预算数的98％；

    8. 村镇建设服务中心支出168万元，为预算数的98％；

    9. 部门项目支出为942万元。具体执行如下：

村（社区）干部误工补助及保险170万元；市政管理工作支出147万元；农文旅整合产业示范园项目建设补助资金100万元；乡村振兴工作支出61万元；2022年度服务群众工作专项支出56万元；西部志愿者及临聘人员支出51万元；调整列支上年支出48万元；专职消防队运转支出42万元；新冠疫情防控工作支出41万元；本土人才工资及社保支出31万元；信访维稳综治工作支出28万元；农林水支出24万元；贵鑫煤矿矿山地质环境治理恢复项目支出23万元；民政救助支出23万元；安全生产支出21万元；交通劝导站维护支出21万元；“四城同创”建设工作支出20万元；政府大楼物管支出18万元；党龄40年以上老党员生活补助6万元：退役军人服务支出5万元；离任村干部补助4万元；严重精神障碍患者有奖监护代补支出2万元。

上解支出325万元具体为：体制上解198万元；营改增后增值税税收上解基数74万元；上解2022年乡镇肇事肇祸精神病人救治经费8万元； 2022年烟叶税上解37万元； 上解2021年特困人员供养支出经费8万元。

2022年政府性基金预算支出27万元，为三峡水库库区基金茶园坝社区安全隐患整治及帮扶项目支出；基金上解支出10万元；2022年政府性基金年终结余261万元。

   （三）预算收支平衡情况

2022年，全乡上级补助收入3390万元；公共财政实际支出为3390万元，实现财政收支平衡。

   （四）收支平衡主要措施

2022年，按照“过紧日子”的要求，我们认真履行职责，严格依法理财，积极落实各项财政政策，强化财政监督，努力提高资金使用效益，财政保障能力有了进一步提高。

1. 认真贯彻执行上级文件精神，继续实行乡财区管及村帐乡代理制度，进一步完善和规范乡村两级财务制度。充分重视“三农”工作，加强对项目资金的管理，最大限度地提高项目资金的使用效益，促进农村社会经济全面发展。

    2. 严格执行财务制度，加强财政监督，科学合理安排资金，保证重点支出。在日常支出管理上的具体措施：一是进一步规范了来人来客统一接待制度，统一到食堂就餐，严格控制了招待费支出；二是办公用品、印刷打印实行财政统一采购制度，有效控制了多方支出的情况；三是车辆实行专人管理制度，统一购买油卡，并实行定点维修，节假日油卡及车辆统一封存，严格控制了公务用车费用。

2022年，财政工作虽然取得了一定的成绩，但也存在一些困难和问题：一是收入预算增量少、支出增量较大，预算支出有缺口，乡财政增收仍然缺乏有力的支撑点，财政自给能力低，乡级财政支出压力大；二是区级安排增人不增资，编外人员无预算，乡财政供养人员数增多，负担加重；三是财政管理需要不断完善，财政资金使用效益有待进一步提高。对这些问题，我们将坚持用改革发展的手段逐步加以解决。

二、2023年财政预算草案

   （一）财政收入安排

2023年地方公共财政预算收入目标为2640万元。

   （二）财政预算支出安排

2023年预算支出2640万元，具体预算支出情况如下：

1. 政府及相关机构人员及公用经费支出971万元。

    2. 农服中心支出348万元。

    3. 文化服务中心支出87万元。

    4. 社保所支出91万元。

    5. 退役军人服务站支出72万元。

    6. 综合执法大队支出182万元。

    7. 旅游服务中心支出43万元。

    8. 村镇建设服务中心支出174万元。

    9. 部门项目支出为672万元。

名词解释

1.“六稳”：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
    2.“六保”：指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
    3. 三保支出：指保工资、保运转和保基本民生。
    4. 特殊转移支付：指为贯彻党中央、国务院决策部署，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作，支持基层政府保基本民生、保工资、保运转，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，中央财政设立的特殊转支付。中央财政通过新增财政赤字、发行抗疫特别国债等渠道，统筹安排特殊转移支付资金。
    5. 抗疫特别国债：指2020年在应对新冠肺炎疫情特殊时期，由中央财政统一发行用于支持地方基础设施建设和疫情防控的特别国债。
    6. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。
    7. 国有资本经营预算：指国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
    8. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
    9. 绩效评价：指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。财政支出绩效评价是市场经济条件下现代财政科学管理的重要手段，建立和健全财政支出的追踪问效和问责制度，对提高财政资金的规范高效运作程度、增加财政资金的使用效果和效益、促进政府财力的可持续发展以及有效转变政府职能等都具有重大意义。

    附件：

1. 涪陵区武陵山乡2022年预算执行情况和2023年预算草案

2. 涪陵区武陵山乡2022年预算执行情况和2023年预算草案（续）

3. 项目绩效目标表（内容详见下载链接）