一、2023年财政工作情况

一年来，街道办事处全面贯彻落实区委六届五次全会和区委经济工作会议精神，严格执行《预算法》《预算法实施条例》有关规定，坚持把抓落实、推改革、强管理、重绩效、控风险贯彻到财政工作的全过程，助推街道经济社会安全稳定发展。

   （一）优化营商环境，增强发展动能。及时兑现扶持企业发展优惠政策和其他招商引资优惠政策，全年及时兑付各类支持企业发展政策资金100余万元，做到应补尽补、应扶尽扶。积极引导银行等金融机构贷款政策向民营企业、中小微企业倾斜，帮助企业有效降低融资门槛和成本。同时，扎实做好招商引资工作，大力开展政企协调服务，为企业发展注入财政动力，共同推动街道经济社会发展。

   （二）尽力保障民生，助力全面建设。投入资金1400余万元，大力推进保障性安居工程燃气改造项目、背街小巷保洁、路灯井盖等城市基础设施建设和运维。同时，全力开展农村生活垃圾处置，不断助推城市与乡村功能完善和品质提升。

   （三）扛起三保重任，确保运转正常。兜牢兜实“三保”底线，坚持“三保”在支出中的优先地位，通过统筹、盘活等手段，腾出财力用于保障“三保”。继续压减一般性支出，将有限财力用在“刀刃”上。

   （四）深化财政改革，聚力工作落实。

1. 规范财政预（决）算编制及公开。完成街道2022年决算编报和2023年预算编制工作，并按规定公开街道预决算信息，进一步夯实街道财政管理基础。

2.精进财政数字化业务。着力强化预算绩效管理，深入推进数字化建设等财政改革工作，初步实现预算一体化全过程监管，提升了精进预算管理规范化、科学化和标准化水平。

3. 狠抓市委巡视和区委巡察反馈问题整改。及时整改市委巡视指出的“违规发放津补贴”问题，共计清退回133人违规发放津补贴131.3万元。认真整改区委巡察组反馈的“执行财经纪律不严格”、“现金管理不规范”等问题，共计收回和核销2017年以来发生借款18笔36.11万元、2017年以前发生借款27笔200.87万元。

4. 认真开展资产清理摸底。牵头组织开展全面、系统的街道资产清理摸底工作，切实解决困扰已久的“家底不清”问题。目前已基本完成清理工作，为下一步开展资产监督及盘活利用打好基础。

5. 高效完成机关财务及村级财务代管工作。严格审核经济业务报销单据，实行国库集中支付和银行电子支会，做好会计核算，做到账实相符、账表相符。完成财务数据分析，及时上报会计报表等各类统计报表，认真做好会计档案归档立案等日常业务工作。

二、2023年预算执行情况

   （一）一般公共预算。

1．收入执行情况。

一般公共预算收入本级完成2817万元，较上年增长5.5%，其中税收收入2798万元、较上年增长4.8%，非税收入19万元；上级补助收入1478万元；上年结转1276万元；全年收入总量达5571万元。

税收收入情况：

—增值税收入1562万元，较上年增长4.1%；

—企业所得税收入412万元，较上年增长51.5%；

—个人所得税收入106万元，较上年增长20.5%；

—城市维护建设税收入296万元，较上年增长11.7%；

—房产税收入213万元，较上年下降30%；

—印花税收入107万元，较上年下降10.8%；

—城镇土地使用税收入34万元，较上年下降3%；

—土地增值税收入4万元，与上年持平；

—契税收入61万元，较上年下降44%；

—环境保护税3万元，较上年增长100%。

税收增长的主要原因：一是重点企业长运物流运力结构调整后业务增长，运输量恢复到疫情前水平，税收较上年增长500余万元；二是2023年新财政体制施行，新增了外经户税收，全年累计分得外经户税款100余万元。

2．支出执行情况。

一般公共预算支出本级完成5311万元、较上年增长129.2%；上解上级支出260万元；支出总量达5571万元。

主要支出情况如下：

—一般公共服务支出执行数为1164万元，较上年增长96.9%；

—文化旅游体育与传媒支出执行数为114万元，较上年增长52%；

—社会保障和就业支出执行数为856万元，较上年增长74.7%；

—卫生健康支出执行数为161万元，较上年增长28.8%；

—节能环保支出执行数为278万元，较上年增长36.9%；

—城乡社区支出执行数为453万元，较上年增长42.9%；

—农林水支出执行数为661万元，较上年增长57.4%；

—资源勘探工业信息等执行数为127万元，较上年增长100%；

—住房保障支出执行数为1497万元，较上年增长1459.4%。

支出增长的主要原因：一是2022年向区财政局超调往来资金用于“三保”支出近2000万元，未体现在一般公共预算支出中，2023年财政业务改革后，超财力支出部分通过一般公共预算列支，导致一般公共预算支出较上年同期增长较大；二是保障性安居工程项目1261万元在一般公共预算支出中列支，导致住房保障支出执行数猛增。

   （二）政府性基金预算。

政府性基金收入1423万元，其中上级补助收入1052万元、上年转余371万元。

政府性基金支出完成16万元，较上年下降99.7%，其中：农林水支出执行数为16万元，较上年下降99.7%，主要是支付了2021年山坪塘维修整治工程项目资金。

   （三）国有资本经营预算

本单位无国有资本经营预算。

2023年，街道财政按照“过紧日子十条举措”等相关要求，采取一系列极限措施，勉强实现平稳运行。当前存在的收支矛盾突出问题将继续加大：一是在收入方面，除少数企业外，多数企业受经济下行和经营不善等因素影响，税收下滑明显；受用地控规影响和财政体制所限，招商引资难度较大，培植优质财源难度加大，街道一般公共预算收入增长乏力。二是在支出方面，“三保”支出压力持续增大，人员支出等刚性支出只增不减，社会保障支出配套资金负担较重，加上区财政局将在2024年度扣回2023年街道超用的财力，2024年“三保”压力将只增不减。

三、2024年预算草案情况

   （一）2024年重点工作。

1. 千方百计增加财政收入。优化提升服务企业水平，加强政企协调沟通，支持重点企业发展，巩固税收基本盘；大力组织开展“全民招商”行动，积极培植新增财源，全力确保2024年税收实现新增长。探索创新思路，加大资金统筹力度，继续通过科学调度资金、盘活存量资金等手段，全力确保完成“三保”目标任务。

2. 有序推进政府采购、预算一体化建设等财政精细化管理工作，加快构建财政大监督格局。持续加强干部队伍建设和党风廉政建设，确保财政资金运转安全。

   （二）预算编制主要思路。

结合2023年财政收入完成情况，分析当前经济形势，根据上级相关工作要求，测算出2024年的本级财政收入；再根据“人员经费按实际，公用经费按定额，专项经费视财力”的原则，实事求是编制2024年支出预算。做到尽力而为、量力而行，科学研判收支形势，合理编制预算，加强预算管理，提升财政资金绩效。

预计2024年街道一般公共预算收入将随经济回暖而缓慢回升，但考虑新增税源增长的不确定性，街道财政“平衡压力大，资金保障难”的形势可能会加剧。

   （三）财政收支预算编制情况。

1．一般公共预算收支。

   （1）收入项目预算情况。

街道本级一般公共预算收入预计3102万元，较上年增长10.1%，其中：税收收入3100万元，非税收入2万元。一般公共预算收入加上区级均衡性转移支付145万元、专项结算补助843万元，收入总量为4090万元。

   （2）支出项目预算情况。

街道本级一般公共预算支出安排3812万元，加上上解上级支出278万元，支出总量为4090万元。具体情况是：

—一般公共服务支出安排819万元，主要保障党政机关、人大和社团正常履行职能基本支出需要；

—文化旅游体育与传媒支出安排112万元，主要保障文服中心正常运转，支持群众文化、体育活动发展等；

—社会保障和就业支出安排887万元，主要保障社保所、退役军人服务站等部门正常运转，落实行政事业单位养老支出等社会保障政策的支出；

—卫生健康支出安排174万元，主要保障行政事业单位医疗、重大公共卫生服务等支出；

—节能环保支出安排262万元，主要障村建中心基本支出需要，推动农村环境整治，支持环境保护管理等；

—城乡社区支出安排1028万元，主要是保障社服中心支出需要，支持城乡重点基础设施建设和运转，市政设施维护、城乡垃圾收运处置等；

—农林水支出安排318万元，主要保障农服中心基本支出和日常运转保障，支持水利基础设施建设、松材线虫病除治、动物疫情防控，对村民委员会和村党支部的补助等；

—住房保障支出安排174万元，主要保障行政事业单位公积金支出；

—预备费安排38万元，主要用于应对处置自然灾害等突发事件支出及其他不可预见支出。

2．政府性基金预算收支。

街道本级政府性基金收入预算1398万元，主要是上年结转的三峡后续项目基金。

基金支出预计1398万元，主要用于三峡后续项目建设。

3. 国有资本经营预算

本单位无国有资本经营预算。

新的一年，街道财政一方面将厉行节约，继续过“紧日子”，采取切实有效措施，努力实现财政平稳运行；另一方面将迎难而上大力招商引资，全力以赴组织收入，为后续发展培植财源。

名词解释

1. 三保支出：指保工资、保运转和保重点民生。

2. 一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

3.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。