各位代表：

受镇人民政府的委托，现将龙潭镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位列席的领导和同志们提出意见。

按现行财政预决算体系，预决算包含一般公共预算、政府性基金和国有资本经营三部分，龙潭镇不涉及国有资本经营预算，以下报告的预决算仅包含一般公共预算和政府性基金预算。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，全镇财政工作在镇党委的正确领导下，在镇人大的有力监督和支持下，认真执行《预算法》，进一步发挥财政职能作用，提高财政运行质量，认真落实惠民政策，全力保运转、保发展、保稳定，服从服务于全镇地方经济发展大局，促进了全镇经济社会的持续健康发展。截止2022年12月31日，财政收支情况如下：

   （一）地方财政收入执行情况

全镇地方财政收入完成669万元，为年初预算数709万元的94.4%，同比增长0.6%，其中：一般公共预算收入完成669万元。一般公共预算收入中，税收收入完成662万元，为年初预算数的94.7%，同比增长6.9%；非税收入完成7万元，为年初预算数的70%，同比下降30%。其中：

增值税509万元，同比增长15.7%。

企业所得税16万元，同比下降20%。

个人所得税25万元，同比下降51.9%。

城市维护建设税94万元，同比增长2.2%。

房产税2万元，与上年一致。

印花税9万元，同比增长50%。

土地增值税1万元，同比增长267.7%。

契税6万元，同比下降14.3%。

国有资源（资产）有偿使用收入7万元，同比下降30%。

   （二）地方财政支出执行情况

全镇地方财政支出完成6982万元，为年初预算数的195.6%，同比增长88.9%，调增预算数3412万元，其中：一般公共预算财政拨款支出减少28万元，政府性基金财政拨款支出增加3440万元（2022年度三峡后续工作专项资金）。

一般公共预算财政拨款支出3542万元，为年初预算数的99.2%，同比下降1.3%，调减预算数28万元，具体构成如下：

一般公共服务支出1159万元，为年初预算数的94.5%，同比增长0.6%，调减预算数67万元。主要用于保障人大事务支出20万元，政府事务支出859万元，财政事务支出47万元，党委事务支出115万元，其他一般公共服务支出118万元（发放社区干部误工补助，村（社区）干部补贴提标补助，党龄40年以上老党员生活补助，解放以来离任村（社）干部生活补助）；

文化旅游体育与传媒支出69万元，为年初预算数的97.2%，同比下降1.4%，调减预算数2万元。主要用于保障文化旅游事业支出；

社会保障和就业支出635万元，为年初预算数的106.5%，同比增长1.3%，调增预算数39万元。主要用于保障人力资源和社会保障管理事务支出126万元，行政事业单位养老支出390万元，退役军人管理事务支出73万元，其他社会保障和就业支出46万元（村四职干部养老保险缴费，严重精神障碍患者有奖监护以奖代补经费）；

卫生健康支出123万元，为年初预算数的100%，同比下降14.6%。主要用于保障行政事业单位医疗支出123万元；

节能环保支出128万元，为年初预算数的96.2%，同比下降8.6%，调减预算数5万元。主要用于保障环境保护管理事务支出；

城乡社区支出104万元，为年初预算数的97.2%，同比下降40.6%，调减预算数3万元。主要用于保障城乡社区管理事务支出104万元（综合行政执法大队事业支出）；

农林水支出1200万元，为年初预算数的108.1%，同比增长3.9%，调增预算数10万元。主要用于保障农业农村支出568万元，林业和草原支出10万元（森林防火减灾工作经费），农村综合改革支出622万元（发放村委干部误工补助，服务群众工作经费，新建改扩建便民服务中心经费）；

住房保障支出124万元，为年初预算数的100%，与2021年一致。主要用于缴纳住房公积金。

政府性基金财政拨款支出3440万元，来源于上级补助收入，用于龙潭河环境综合整治工程。

   （三）财力情况说明

2022年，一般公共预算收入合计3676万元，其中：本级财政收入669万元，上级补助收入3002万元（体制补助2186万元，结算补助502万元，专项转移支付收入314万元），上年结转结余5万元。结算上解支出134元。一般公共预算可用财力3542万元，完成本级一般公共预算支出3542万元。

政府性基金预算可用财力3740万元，完成本级政府性基金预算支出3440万元，结转下年300万元。

2022年本级可用财力共计7282万元，完成本级支出6982万元，结转下年300万元。

二、2022年预算执行特点和存在的主要问题

2022年，在刚性支出不断增加的情况下，能够保基本民生、保工资、保运转实属不易，是龙潭镇党政一班人努力争取上级支持特别是区财政支持的结果，是全镇干部职工紧密协作、顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责、鼎力支持的结果。同时，我们应清醒地认识到，财政工作中存在许多问题和困难，总体上可以概括为收入增长难，支出保障难，债务风险大。镇政府虽竭力控制支出，出台并严格执行相关财务制度，但因保障人员多，随着相关政策的兑现，刚性支出进一步增大，在区财政的大力支持下，镇政府和社会事业得以正常运行。以上这些矛盾和问题，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位代表提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。

三、2023年财政预算草案

财政收入按龙潭目前实际情况进行预算，财政支出按“量入为出、保障基本”的原则预算。

   （一）本级财政收入预算

2023年地方财政收入650万元，其中：税收收入642万元，非税收入8万元。

   （二）本级财政支出预算

根据可用财力，安排支出3769万元。具体如下：

一般公共服务支出安排999万元，主要是保障人大事务支出22万元，政府事务支出708万元，财政事务支出46万元，党委事务支出112万元，其他一般公共服务支出111万元；

文化旅游体育与传媒支出安排78万元，主要是保障文化和旅游事业支出；

社会保障和就业支出安排777万元，主要是保障人力资源和社会保障管理事务支出144万元，行政事业单位养老支出446万元，退役军人管理事务支出82万元，其他社会保障和就业支出105万元；

卫生健康支出安排125万元，主要是保障卫生健康管理事务支出5万元，行政事业单位医疗支出120万元；

节能环保支出安排151万元，主要是保障环境保护管理事务支出；

城乡社区支出安排229万元，主要是保障城乡社区管理事务支出143万元，城乡社区环境卫生支出86万元；

农林水支出安排1216万元，主要是保障农业农村支出628万元，农村综合改革支出588万元；

住房保障支出安排155万元，主要是保障行政事业单位住房公积金支出；

预备费安排39万元。用于当年预算执行中的自然灾害（含地质灾害等）等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

   （三）财力保障情况

2023年预算安排支出3769万元，可用财力3769万元。其中：基本财力保障性转移支付收入2137万元，均衡性财力转移支付收入212万元，专项结算补助收入793万元，本级预算收入650万元，精神病人救治上解支出23万元。

四、2023年财政工作措施

1、加强税收征管力度。立足龙潭实际，调整产业结构，充分发挥区位优势，积极培植财源，加强招商引资和企业服务力度，建立财政收入稳定增长的良性发展机制。加强同收入征管部门的协同配合，做到依法征收，应收尽收。

2、严格控制支出。建立本级财力评估机制，坚持量力而行、尽力而为，优化支出结构，按照轻重缓解合理确定财政支出顺序，坚决兜牢兜实“保基本民生、保工资、保运转”底线。牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费支出，压缩一般性支出。

3、强化债务管理。本着量力而行的原则，严禁新增隐性债务。按照“谁受益、谁负担，谁借款、谁还款”的原则，采取有效措施，从上级转移支付和新增财力中安排一定比例用于消化历史债务。未落实资金来源的项目，一律不得开工建设，禁止违规举借债务，切实防范我镇债务风险。

4、深化预算管理改革。按照上级安排部署，积极推进预算管理一体化改革，提高预算管理的科学化、规范化和精细化。规范开展预决算公开工作，主动接受公众监督，提高财政透明度。强化绩效管理，树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，提高财政资金使用效益。

各位代表，2023年财政工作在收入增长、财力增加、支出调整、资金调度、债务控制和事业发展等方面，我们面对的形势更加严峻，改革和管理任务更加艰巨，肩上的责任更加重大。让我们在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，团结一心，锐意改革，努力工作，确保完成全年财政工作目标，为保障龙潭经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量！